興國縣均村鄉(xiāng)人民政府2023年度部門決算報(bào)表說明

一、決算信息來源說明

本套決算依據(jù)本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關(guān)會(huì)計(jì)核算資料編制，賬證相符、賬實(shí)相符、賬表相符、表表相符，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了本單位預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和財(cái)務(wù)狀況。

（一）本套決算主表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿總賬及明細(xì)賬數(shù)據(jù)填列，預(yù)算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預(yù)、決算批復(fù)文件及預(yù)算調(diào)整文件填列。

（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿、資產(chǎn)、人事臺(tái)賬及相關(guān)資料填列。

二、決算編制基本情況

本單位為（興國縣人民政府）所屬2級(jí)預(yù)算單位，單位類型為行政單位單位，決算編報(bào)類型為單戶表，按照政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度會(huì)計(jì)制度填報(bào)決算數(shù)據(jù)。

納入本套決算編制范圍的獨(dú)立核算單位共1個(gè)，比上年增減0個(gè)，分別是（均村鄉(xiāng)人民政府）。

三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況

（一）財(cái)政資金對賬情況。

1．財(cái)政撥款核對情況。

（1）單位本年度實(shí)際收到的一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入4954.10萬元，財(cái)政部門撥款對賬單4954.10萬元，差額0萬元。

（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入697.70萬元，財(cái)政部門撥款對賬單697.70萬元，差額697.70萬元。

（3）單位本年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，財(cái)政部門撥款對賬單0萬元，差額0萬元。對差額原因進(jìn)行說明。

2．其他需要說明的情況。

（二）與上年指標(biāo)核對情況。

1．全口徑、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金本年年初數(shù)與上年年末數(shù)一致（附表1-1）。

非財(cái)政撥款結(jié)余和專用結(jié)余本年年初數(shù)與上年年末數(shù)一致（附表1-2）。

2．主要指標(biāo)上下年變動(dòng)幅度超過20%，其中機(jī)構(gòu)人員指標(biāo)上下年有變動(dòng)的，應(yīng)具體核實(shí)并說明原因（附表2）。

3．資產(chǎn)信息中房屋、車輛本年年初數(shù)與上年年末數(shù)一致。

四、報(bào)表審核情況

1．審核公式。

審核公式共提示3條。其中：

（1）表間公式共1條。

AIFNOTInList(BBLX,"1","2","7")THENF03[46,4]+F02[1,5]+F02[1,6]<>0公式，提示內(nèi)容報(bào)表小類=0由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員（人）統(tǒng)計(jì)數(shù)=0類款項(xiàng)合計(jì)年末實(shí)有人數(shù).人員總計(jì).離休人員=0類款項(xiàng)合計(jì)年末實(shí)有人數(shù).人員總計(jì).退休人員=0，保留原因是無由鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)擔(dān)養(yǎng)老金的離退休人員。

（2）表內(nèi)公式共2條。

AIFNOTInList(BBLX,"1","2","7")THEN[3,2]>0公式，提示內(nèi)容報(bào)表小類=0貨幣資金年初數(shù).金額=0.00，保留原因是鄉(xiāng)鎮(zhèn)在年初無貨幣資金，主要收入為上級(jí)撥款。

AIFNOTInList(BBLX,"1","2","7")THEN[3,4]>0公式，提示內(nèi)容報(bào)表小類=0貨幣資金年末數(shù).金額=0.00，保留原因是鄉(xiāng)鎮(zhèn)在年末無貨幣資金，主要收入為上級(jí)撥款。

五、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況

1．“收入決算表”中其他收入的具體構(gòu)成情況，說明單位從同級(jí)財(cái)政以外的同級(jí)政府部門取得的橫向轉(zhuǎn)撥財(cái)政款、從上級(jí)或下級(jí)政府（包括政府財(cái)政和政府部門）取得的各類財(cái)政撥款，納入單位預(yù)算管理的投資收益、利息收入、捐贈(zèng)收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等情況（附表3）。

2.年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余扣除經(jīng)營虧損后如為負(fù)數(shù)，按資金性質(zhì)分別說明情況。

3．“項(xiàng)目支出決算明細(xì)表”中列支“工資福利支出”和“對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”的依據(jù)及說明。

本單位在項(xiàng)目支出中列支工資福利支出745.28萬元，主要依據(jù)是：根據(jù)支出功能分類和二級(jí)項(xiàng)目類別的特定目標(biāo)類以及其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目的支出列入項(xiàng)目支出；列支對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助457.92萬元，主要依據(jù)是：根據(jù)支出功能分類和二級(jí)項(xiàng)目類別的特定目標(biāo)類以及其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目的支出列入項(xiàng)目支出。

4.“三公”經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)數(shù)的特殊情況說明。

5.行政單位、參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況，以及與上年數(shù)對比變動(dòng)原因說明。

2023年，本單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出158.98萬元，較2022年決算數(shù)增加（減少）570.38萬元。主要原因是：辦公經(jīng)費(fèi)、印刷費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、三公經(jīng)費(fèi)等支出減少。

6.政府采購支出情況，包括采購類型、采購規(guī)模和授予中小企業(yè)合同金額等。

2023年政府采購支出5.00萬元，其中貨物支出5.00萬元，占采購總資金規(guī)模的100.00%；工程支出0.00萬元，占采購總資金規(guī)模的0.00%；服務(wù)支出0.00萬元，占采購總資金規(guī)模的0.00%。政府采購授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元。

7.“收入支出決算總表”中如全年預(yù)算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)，說明單位財(cái)政撥款預(yù)算和非財(cái)政撥款預(yù)算調(diào)整情況以及經(jīng)審批或備案的文件依據(jù)。

8.其他需要說明的問題。