目錄
第一部分興國縣江背鎮(zhèn)人民政府概況
一、部門主要職能
二、部門基本情況
第二部分2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分興國縣江背鎮(zhèn)人民政府概況
一、部門主要職能
（一）宣傳貫徹黨的路線、方針、政策，執(zhí)行黨中央、上級黨組織的決定，領導本鎮(zhèn)工作，對本鎮(zhèn)重大工作、重點問題進行決策，認真抓好黨的思想、組織和作風建設，支持和保證行政組織、經濟組織、群眾組織充分行使職權，充分發(fā)揮基層黨支部戰(zhàn)斗堡壘作用和共產黨的先鋒模范作用。
（二）監(jiān)督本鎮(zhèn)國家公務員和機關工作人員依法行政，秉公辦事，領導和組織實施本鎮(zhèn)的“兩個文明”建設。
（三）執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定與命令，發(fā)布決定。
（四）管理行政區(qū)域內的經濟、教育、科學、文化、衛(wèi)生、體育事業(yè)和財政、民政優(yōu)撫、社會治安綜合治理、計劃生育、鄉(xiāng)村建設等行政事務工作。
（五）建立健全農業(yè)科技體系，為農民和經濟組織服務，調整產業(yè)結構，發(fā)展特色產業(yè)。
（六）加快全鄉(xiāng)公益事業(yè)的發(fā)展，組織救災搶險重大工作。
（七）承辦縣委、縣政府交辦的其他工作。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，興國縣江背鎮(zhèn)人民政府。
本部門2022年年末實有人數51人，其中在職人員51人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員15人；年末學生人數0人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員14人。
第二部分2022年度部門決算表
第三部分2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計7085.28萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2021年減少2043.25萬元，下降100%；本年收入合計7085.28萬元，較2021年增加3617.99萬元，增長104.3%，主要原因是：新增瑞興于等項目。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入3829.27萬元，占54.1%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入3256萬元，占46%。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計7085.28萬元，其中本年支出合計7085.28萬元，較2021年增加1574.24萬元，增長28.5%，主要原因是：新增瑞興于等項目；年末結轉和結余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%,主要原因是：財政執(zhí)行新政策，不再結轉結余資金。
本年支出的具體構成為：基本支出1900.98萬元，占26.8%；項目支出5184.29萬元，占73.2%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬部門補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數為3829.27萬元，決算數為3829.27萬元，完成年初預算的100%。其中：
（一）一般公共服務支出支出年初預算數為3122.72萬元，決算數為700.38萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
（二）國防支出年初預算數為5萬元，決算數為5萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
（三）社會保障和就業(yè)支出年初預算數為187.96萬元，決算數為187.96萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
（四）衛(wèi)生健康支出年初預算數為40.57萬元，決算數為40.57萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
（五）節(jié)能環(huán)保支出年初預算數為42.90萬元，決算數為42.90萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
（六）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預算數為891.75萬元，決算數為891.75萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
（七）農林水支出年初預算數為1891.48萬元，決算數為1891.48萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
（八）自然資源海洋氣象支出年初預算數為3.26萬元，決算數為3.26萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
（九）住房保障支出年初預算數為48.67萬元，決算數為48.67萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
（十）災害防治及應急管理支出年初預算數為7.30萬元，決算數為7.30萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
（十一）其他支出年初預算數為10.00萬元，決算數為10.00萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執(zhí)行年初預算。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1698.27萬元，其中：
（一）工資福利支出858.36萬元，較2021年增加376.40萬元，增長78.0%，主要原因是：2022年新考入人員，人員增加。
（二）商品和服務支出426.3萬元，較2021年減少57.53萬元，下降11.9%，主要原因是：執(zhí)行財政厲行節(jié)儉，節(jié)約費用支出。
（三）對個人和家庭補助支出430.14萬元，較2021年增加60.68萬元，增長16.4%，主要原因是：2022年新考入人員，人員增加。
（四）資本性支出1407.92萬元，較2021年減少1240.9萬元，下降46.8%，主要原因是：基礎設施建設減少，節(jié)約費用支出。
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為44.63萬元，決算數為44.63萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少1.37萬元，下降1.9%，其中：
（一）因公出國（境）支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是無出國（境）人員。決算數較全年預算數增加的主要原因是：無出國（境）人員。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：無出國（境）人員。
（二）公務接待費支出全年預算數為31.68萬元，決算數為31.68萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少0.86萬元，下降2.6%，主要原因是：執(zhí)行財政厲行節(jié)儉，節(jié)約公務接待費用支出。決算數較全年預算數減少的主要原因是：執(zhí)行財政厲行節(jié)儉，節(jié)約公務接待費用支出。全年國內公務接待489批，累計接待3215人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：國內招商引資業(yè)務接待，無外事接待。
（三）公務用車購置及運行維護費支出12.95萬元，其中公務用車購置全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年增加0萬元，增加0%，主要原因是：沒有購置車輛，全年購置公務用車0輛。決算數較全年預算數增加的主要原因是：沒有購置車輛；公務用車運行維護費支出全年預算數為12.95萬元，決算數為12.95萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少0.05萬元，下降0.3%，主要原因是：執(zhí)行財政厲行節(jié)儉，節(jié)約費用支出，年末公務用車保有2輛。決算數較全年預算數減少的主要原因是：執(zhí)行財政厲行節(jié)儉，節(jié)約費用支出。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2022年度機關運行經費支出409.77萬元，較上年決算數減少74.06萬元，降低15.3%，主要原因是：辦公設施設備購置經費減少，資產運行維護支出減少。
七、政府采購支出情況說明
本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
八、國有資產占用情況說明
截止2022年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車：無。
九、預算績效評價情況說明
（一）績效評價工作開展情況
根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目60個全面開展績效自評，共涉及資金2672.35萬元，占項目支出總額的99.8%。
組織對“江背鎮(zhèn)高寨村公益性公墓建設項目”等60個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出2672.35萬元，政府性基金預算支出706.55萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況來看，從評價結果來看，項目績效自評結果最高分100，最低分95分，平均得分99.8分。被評價項目總體績效目標基本明確，各單位資金支付范圍、支付標準、支付依據等合規(guī)合法，資金使用安全有效。相關財務管理制度健全，能夠認真執(zhí)行財務管理制度，賬務處理、會計核算較為規(guī)范，但個別項目存在績效目標未細化量化，預算數估計偏大，預算執(zhí)行率有待提高等問題。
組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出7085.28萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，認真貫徹黨和國家的方針政策及縣政府的有關要求，統(tǒng)籌安排好年初預算的各項預算資金，確保人員工資支出和機構運轉支出的基本需求，按照年初縣財政局確定的全年工作計劃，逐步開展好各項工作。2022年部門實有人數51人，認真完成上級下達項目任務，做好政府各項工作，各項工作完成及時率為100%；厲行節(jié)約，加強預算執(zhí)行監(jiān)管。以年初預算為依據，嚴格控制經費開支額度和進度，嚴格按當年預算44.63萬元執(zhí)行。
（二）部門決算中項目績效自評結果
2022年江背鎮(zhèn)政府績效自評總報告
我部門今年在部門決算中反映“江背鎮(zhèn)高寨村公益性公墓建設項目”“江背綜合文化站免費開放項目”項目績效自評結果。
項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，項目整體支出績效自評得分為100分。項目全年預算數為“江背鎮(zhèn)高寨村公益性公墓建設項目”10萬元，執(zhí)行數為10萬元，完成預算的100%。“江背綜合文化站免費開放項目”20萬元，執(zhí)行數為20萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是項目質量目標完成較好；二是群眾滿意度較高。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是績效評價在目標設定上過于簡單；二是績效評價的內容上還有待于進一步完善。下一步改進措施：一是績效評價要確定科學完善的評價原則；二是績效評價方法上要注意適當性、可操作性。
（三）部門評價項目績效評價情況
本部門公開“江背鎮(zhèn)高寨村公益性公墓建設項目”項目部門評價報告（見附件）。
第四部分名詞解釋
1．財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
2．事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
3．經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
4.年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業(yè)單位凈資產項下的事業(yè)基金和專用基金。
5．年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業(yè)單位凈資產項下的事業(yè)基金和專用基金。
6．基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；
公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。
7．項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
8．經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
9．“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通
費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過
路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
10．機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
11．工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
12．商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
13．對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
14．其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
第五部分附件
江背鎮(zhèn)2022年度高寨村公益性公墓建設項目部門評價報告
一、基本情況
（一）項目概況。包括項目背景、主要內容及實施情況、資金投入和使用情況等
1、項目背景：根據相關文件及鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況設立，由縣財政統(tǒng)籌安排，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)具體落實的年初預算特定項目。
2、主要內容：大力推行“綠色殯葬，生態(tài)殯葬”，全面完成全鎮(zhèn)公益公墓建設任務，實現(xiàn)村村有公益性公墓（骨灰堂）的目標。
3、實施情況：全面完成全鎮(zhèn)公益公墓建設。
4、資金投入：年度預算安排10萬元。
5、使用情況：年度資金實際使用10萬元。
（二）項目績效目標。包括總體目標和階段性目標
1、總體目標：樹立健康、文明的殯葬新風，移風易俗，為全面建成小康社會營造良好的氛圍。
2、階段性目標：實現(xiàn)村村有公益性公墓（骨灰堂）的目標。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
1、目的：強化部門支出責任，提高預算資金的使用效益；
2、對象:興國縣江背鎮(zhèn)人民政府；
3、范圍：所有預算項目資金。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等
1、績效評價原則
一是科學性原則：即績效評價的方法能夠反映客觀實際，評價的結果與實際相符；二是系統(tǒng)性原則：即績效評價指標體系能夠辨別出該項目整體績效內容；三是適用性原則：即績效評價方法適合本單位具體情況，方法簡單，結論明確，具有可操作性。
2、評價指標體系
3、評價方法
評價方法采取單位自評，項目支出單位自評按照“誰支出，誰自評”的要求開展，由項目實施單位對項目完成情況和效益進行客觀自評評分，采用定量與定性評價相結合的比較法，總分由各項指標得分匯總形成。績效評價綜合分值實行百分制。自評結果通過項目支出績效自評表的形式反映。
4、評價標準
（1）預算執(zhí)行率按區(qū)間賦分，執(zhí)行率為100%，且執(zhí)行數控制在年度預算規(guī)模之內的，得10分；執(zhí)行率小于100%且大于等于80%的得7分，執(zhí)行率小于80%且大于等于60%的得5分，執(zhí)
行率小于60%的不得分。
（2）定量指標按照完成比例賦分，完成比例低于60%的不得分。計算公式為：得分=（實際完成率-60%）/（1-60%）×指標分值。
（3）定性指標分為基本達成目標、部分實現(xiàn)目標、實現(xiàn)目標程度較低三個評判等級，并分別按照該指標對應分值區(qū)間100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0合理確定分值。
（4）績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據不同評價內容設定。總分設置為100分，等級一般劃分為4檔：100-90（含）分為優(yōu)、90-80（含）分為良、80-60（含）分為中、60分以下為差。
（三）績效評價工作過程
通過調研，對相關文件的解讀，根據績效評價的基本原理、原則和項目特點，結合績效目標，由績效評價小組按確定的評價指標體系、評分標準、評價方法和相關的工作程序和步驟，在規(guī)定的時間節(jié)點內開展績效評價工作。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況：項目決策總分值為30分，包含項目立項、績效目標和資金投入方面的評價，項目的目標分值在25-30分，績效評價結果表明，該項目決策情況考核實際分值為30分，該項目決策指標達到預期水平。
（二）項目過程情況：項目過程總分值10分，包含資金管理和組織實施方面的評價，項目目標分值在7-10分，績效評價結果表明，該項目過程情況考核實際分值為10分，該項目過程指標達到預期水平。
（三）項目產出情況：項目產出總分值40分，包含產出數量、產出質量、產出時效和產出成本方面的評價，項目目標分值在35-40分，績效評價結果表明，該項目產出情況考核實際分值為40分，該項目產出指標達到預期水平。
（四）項目效益情況：項目效益總分值20分，包含經濟效益、社會效益、環(huán)境效益、可持續(xù)影響及滿意度方面的評價，項目目標分值在15-20分，績效評價結果表明，該項目效益情況考核實際分值為20分，該項目效益指標達到預期水平。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經驗及做法：
1、認真學習，積極配合。為了推進績效評價工作有序進行，我鄉(xiāng)認真學習縣財政局下發(fā)的績效自評相關文件和操作流程，明確評價范圍、對象等，認真做好績效評價自評工作，并撰寫自評報告。
2、重點推進，細化目標。完善評價指標體系，分類別制定個性化的評價指標體系，設置績效評價指標體系，整體評價指標體系、項目評價指標體系、政策評價指標體系和政府購買服務評價指標體系，增強績效指標與預算單位之間的匹配度，提高評價報告的可信度。
（二）存在的問題及原因分析：
項目目標未編制或未細化量化。一是部分項目未編制項目績效目標；二是績效目標編制簡單，編制的指標不明確，未細化量化，影響績效評價的質量。
六、有關建議
(一)加強預算績效管理工作，認真分析影響預算執(zhí)行進度的因素，結合項目實際情況，做到預算編制的科學性、合理性、可行性等，提高預算編制的準確性。
(二)完善績效目標內容，根據項目性質、內容等，合理設置績效目標，細化量化績效指標。
七、其他需要說明的問題
無其他說明。
