興國縣隆坪鄉(xiāng)人民政府2022年度單位決算

目  錄

第一部分  興國縣隆坪鄉(xiāng)人民政府單位概況

    一、單位主要職能

    二、單位基本情況

第二部分  2022年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2022年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

第一部分 興國縣隆坪鄉(xiāng)人民政府單位概況

一、單位主要職能

（一）宣傳貫徹黨的路線、方針、政策，執(zhí)行黨中央、上級黨組織的決定，領(lǐng)導(dǎo)本鄉(xiāng)工作，對本鄉(xiāng)重大工作、重點(diǎn)問題進(jìn)行決策，認(rèn)真抓好黨的思想、組織和作風(fēng)建設(shè)，支持和保證行政組織、經(jīng)濟(jì)組織、群眾組織充分行使職權(quán)，充分發(fā)揮基層黨組織戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨的先鋒模范作用。

（二）監(jiān)督本鄉(xiāng)國家公務(wù)員和機(jī)關(guān)工作人員依法行政，秉公辦事，領(lǐng)導(dǎo)和組織實(shí)施本鄉(xiāng)的“兩個文明”建設(shè)。

（三）執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機(jī)關(guān)的決定與命令，發(fā)布決定。

（四）管理行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生、體育事業(yè)和財(cái)政、民政優(yōu)撫、社會治安綜合治理、計(jì)劃生育、鄉(xiāng)村建設(shè)等行政事務(wù)工作。

（五）建立健全農(nóng)業(yè)科技體系，為農(nóng)民和經(jīng)濟(jì)組織服務(wù)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)。

（六）加快全鄉(xiāng)公益事業(yè)的發(fā)展，組織救災(zāi)搶險(xiǎn)重大工作。

（七）承辦縣委、縣政府交辦的其他工作。

二、單位基本情況

隆坪鄉(xiāng)人民政府內(nèi)設(shè)4個黨政機(jī)構(gòu)，包括黨政辦公室（社會治理辦公室）、黨建辦公室、財(cái)政經(jīng)濟(jì)和鄉(xiāng)村振興辦公室、社會事務(wù)辦公室。與三定方案相符，無違規(guī)濫設(shè)機(jī)構(gòu)行為。

本單位2022年年末實(shí)有人數(shù)38人，其中在職人員38人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員11人。

第二部分  2022年度單位決算表

第三部分  2022年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位2022年度收入總計(jì)2085.04萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少979.08萬元，下降32%；本年收入合計(jì)2085.04萬元，較2021年減少557.43萬元，下降21.1%，主要原因是：鄉(xiāng)村振興等項(xiàng)目支出的減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入2085.04萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占7.2%。

二、支出決算情況說明

本單位2022年度支出總計(jì)2085.04萬元，其中本年支出合計(jì)2085.04萬元，較2021年減少1536.51萬元，下降42.4%，主要原因是：鄉(xiāng)村振興等項(xiàng)目支出的減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是財(cái)政執(zhí)行新政策，不再結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出889.21萬元，占42.6%；項(xiàng)目支出1195.83萬元，占57.4%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本單位2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為2085.04萬元，決算數(shù)為2085.04萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為529.01萬元，決算數(shù)為529.01萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（二）國防支出年初預(yù)算數(shù)為3.19萬元，決算數(shù)為3.19萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（三）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為125.16萬元，決算數(shù)為125.16萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（四)衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為33.37萬元，決算數(shù)為33.37萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（五）節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)為68.83萬元，決算數(shù)為68.83萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（六）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為277.24萬元，決算數(shù)為277.24萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（七）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為943萬元，決算數(shù)為943萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（八）交通運(yùn)輸支出年初預(yù)算數(shù)為5.18萬元，決算數(shù)為5.18萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（九）自然資源海洋氣象等支出年初預(yù)算數(shù)為0.2萬元，決算數(shù)為0.2萬元，完成年初預(yù)算的 100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（十）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為38.94萬元，決算數(shù)為38.94萬元，完成年初預(yù)算的 100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（十一）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算數(shù)為8.8萬元，決算數(shù)為8.8萬元，完成年初預(yù)算的 100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（十二）其他支出年初預(yù)算數(shù)為52.13萬元，決算數(shù)為52.13萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本單位2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出889.21萬元，其中：

（一）工資福利支出448.7萬元，較2021年增加104.24萬元，增長30.2%，主要原因是公務(wù)人員工資社保基數(shù)調(diào)整和人員增加。

（二）商品和服務(wù)支出345.38萬元，較2021年增加225.17萬元，增長180.7%，主要原因是2022年鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革人員增加，機(jī)關(guān)運(yùn)行成本增加。

（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出95.13萬元，較2021年減少74.32萬元，43.9%，主要原因是該年度撫恤金減少。

（四）資本性支出0萬元，較2021年一致，主要原因是：沒有該項(xiàng)支出發(fā)生。

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本單位2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為11.24萬元，決算數(shù)為11.24萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年減少0.66萬元，減少8%，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：無因公出國人員，沒有發(fā)生該項(xiàng)支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)一致的主要原因是：無因公出國人員，沒有該項(xiàng)預(yù)算。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為5.31萬元，決算數(shù)為5.31萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年減少0.24萬元，下降4.3%，主要原因是執(zhí)行財(cái)政厲行節(jié)儉，節(jié)約公務(wù)接待費(fèi)用支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)一致。全年國內(nèi)公務(wù)接待92批，累計(jì)接待550人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.94萬元，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年一致，主要原因是沒有發(fā)生該項(xiàng)支出，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)一致；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為5.94萬元，決算數(shù)為5.94萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年減少0.41萬元，下降6.5%，主要原因是落實(shí)過緊日子要求壓減支出，年末公務(wù)用車保有2輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)一致。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本單位2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出345.38萬元，較上年決算數(shù)增加225.17萬元，增長187.3%，主要原因是：資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出增加，人員編制數(shù)量經(jīng)費(fèi)的增加，。

七、政府采購支出情況說明

本單位2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2022年12月31日，本單位國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。沒有其他用車。

九、預(yù)算績效評價(jià)情況說明

（一）績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對納入2022年度單位預(yù)算范圍的二級項(xiàng)目12個全面開展績效自評，共涉及資金1195.83萬元，占項(xiàng)目支出總額的100%。

組織對“隆坪鄉(xiāng)隆坪村鄉(xiāng)村振興建設(shè)點(diǎn)項(xiàng)目”等1個項(xiàng)目開展了單位評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出220萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看，項(xiàng)目建設(shè)基本達(dá)到年初設(shè)定績效目標(biāo)。

組織開展單位整體支出績效評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出1195.83萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看，單位建設(shè)基本達(dá)到年初設(shè)定績效目標(biāo)。

（二）單位決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果

2022年度隆坪鄉(xiāng)人民政府績效自評總報(bào)告

一、本單位項(xiàng)目績效目標(biāo)情況

2022年隆坪鄉(xiāng)人民政府始終堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，統(tǒng)籌安全穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，深入實(shí)施“三大戰(zhàn)略、八大行動”，為建設(shè)工業(yè)強(qiáng)城鄉(xiāng)美百姓富作風(fēng)好的“模范興國”，再創(chuàng)新時(shí)代“第一等工作”貢獻(xiàn)隆坪力量！

二、單位自評工作開展情況

2022年我單位以績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，提升自評質(zhì)量，預(yù)算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標(biāo)編制，及時(shí)報(bào)送績效目標(biāo)相關(guān)材料。二是探索績效跟蹤監(jiān)控，要求加強(qiáng)過程監(jiān)控。三是深入開展財(cái)政支出績效評價(jià)，對專項(xiàng)資金實(shí)施績效自評和項(xiàng)目核查，在此基礎(chǔ)上形成自評報(bào)告。四是強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，組織績效自評和績效跟蹤監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)改進(jìn)，加強(qiáng)評價(jià)結(jié)果與項(xiàng)目資金安排的銜接。五是健全績效管理工作機(jī)制，明確職責(zé)分工，努力提高績效管理水平。

根據(jù)年初設(shè)定的項(xiàng)目自評方案，此項(xiàng)目支出績效設(shè)執(zhí)行率10分。產(chǎn)出指標(biāo)30分（數(shù)量指標(biāo)30分）、效益指標(biāo)30分（社會效益指標(biāo)30分）、滿意度指標(biāo)30分（服務(wù)對象滿意度指標(biāo)30分），合計(jì)90分。

三、綜合評價(jià)結(jié)論

由于措施得當(dāng)，管理有力，服務(wù)到位，基本達(dá)到預(yù)期目的。項(xiàng)目資金績效評價(jià)得分90分，等級為優(yōu)。

四、績效目標(biāo)完成情況總體分析

2022年我單位共設(shè)立項(xiàng)目績效99，為鄉(xiāng)鎮(zhèn)事業(yè)資金，項(xiàng)目實(shí)施單位為興國縣隆坪鄉(xiāng)人民政府，2022年年初預(yù)算數(shù)2085.04萬元，全年預(yù)算數(shù)2085.04萬元，全年執(zhí)行數(shù)2085.04萬元，全部由縣財(cái)政撥款。

五、偏離績效目標(biāo)的原因和改進(jìn)措施

一是資金使用效益有待進(jìn)一步提高。二是完善管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理。三是項(xiàng)目后期維護(hù)經(jīng)費(fèi)不足。

六、績效自評結(jié)果擬運(yùn)用和公開情況

對預(yù)算執(zhí)行情況和績效目標(biāo)開展“雙監(jiān)控”，并對績效自評結(jié)果進(jìn)行社會公開。

（三）單位評價(jià)項(xiàng)目績效評價(jià)情況。

本單位公開“隆坪鄉(xiāng)隆坪村鄉(xiāng)村振興建設(shè)點(diǎn)項(xiàng)目”項(xiàng)目單位評價(jià)報(bào)告（見附件）。

項(xiàng)目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項(xiàng)目整體支出績效自評得分為93分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為220萬元，執(zhí)行數(shù)為209萬元，完成預(yù)算的95.3%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是項(xiàng)目質(zhì)量目標(biāo)完成較好；二是群眾滿意度較高。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是績效評價(jià)在目標(biāo)設(shè)定上過于簡單；二是績效評價(jià)的內(nèi)容上還有待于進(jìn)一步完善。下一步改進(jìn)措施：一是績效評價(jià)要確定科學(xué)完善的評價(jià)原則；二是績效評價(jià)方法上要注意適當(dāng)性、可操作性。

興國縣隆坪鄉(xiāng)人民政府單位整體支出評價(jià)報(bào)告已向社會公開，報(bào)告框架參考《項(xiàng)目支出績效評價(jià)辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號）中《項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告（參考提綱）》。

興國縣隆坪鄉(xiāng)人民政府單位整體支出評價(jià)報(bào)告

一、單位概況

（一）單位基本情況

1.單位組織機(jī)構(gòu)及人員：

隆坪鄉(xiāng)人民政府內(nèi)設(shè)4個黨政機(jī)構(gòu)，包括黨政辦公室（社會治理辦公室）、黨建辦公室、財(cái)政經(jīng)濟(jì)和鄉(xiāng)村振興辦公室、社會事務(wù)辦公室。與三定方案相符，無違規(guī)濫設(shè)機(jī)構(gòu)行為。本單位編制總?cè)藬?shù)為45人，2022年在崗人員38人，離退休人員0人。

2.單位職能概述：

(1)認(rèn)真貫徹黨的路線、方針、政策，執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機(jī)關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令。

(2)執(zhí)行本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計(jì)劃、預(yù)算，管理本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生、交通、水利、環(huán)境保護(hù)、招商引資、林業(yè)、就業(yè)、扶貧、體育事業(yè)、財(cái)政、民政、安全、司法行政、計(jì)劃生育等行政工作。

(3)維護(hù)社會秩序，保障公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利。

(4)保護(hù)各種經(jīng)濟(jì)組織的合法權(quán)益。

(5)指導(dǎo)村委會工作，認(rèn)真做好接待群眾的來信、來訪工作，聽取群眾意見，解決困難，處理矛盾，辦好群眾的事。

(6)承辦縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）單位內(nèi)部管理情況

日常管理：根據(jù)績效評價(jià)的要求，我們成立了績效評價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對照自評方案進(jìn)行研究和部署，黨政領(lǐng)導(dǎo)及各單位全程參與，按照自評方案的要求，對照各實(shí)施項(xiàng)目的內(nèi)容逐條逐項(xiàng)自評。在自評過程發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，及時(shí)糾正偏差，促進(jìn)績效管理常態(tài)化。

財(cái)務(wù)管理：嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》及省、市、縣績效管理工作的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金的管理，強(qiáng)化財(cái)政支出績效理念，提升單位責(zé)任意識，提高資金使用效益，促進(jìn)司法行政工作的發(fā)展。

預(yù)決算公開：按照縣財(cái)政局的要求，我鄉(xiāng)在興國縣人民政府網(wǎng)站上進(jìn)行了每年的預(yù)決算的公開。

資產(chǎn)管理：我鄉(xiāng)對本單位的財(cái)務(wù)情況及固定資產(chǎn)情況等進(jìn)行了全面清理和核查，并根據(jù)資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)和暴露的問題，全面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)真分析原因，研究制定切實(shí)可行的措施和辦法，建立健全了資產(chǎn)管理制度。

檔案管理：根據(jù)《會計(jì)法》、《行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)特點(diǎn)，制定《項(xiàng)目資金使用和管理制度》，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理，完善財(cái)務(wù)管理體系，保證了會計(jì)資料真實(shí)、完整。

風(fēng)險(xiǎn)控制：正確實(shí)施財(cái)務(wù)管理方法，既參閱健全核算體系，做好預(yù)算、成本控制、決算工作，又由鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)班子成員監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高資金使用效率，更按時(shí)編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，增加了會計(jì)信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

二、單位整體支出管理及使用情況

縣財(cái)政局年初批復(fù)隆坪鄉(xiāng)人民政府2022年度單位預(yù)算2085.04萬元，年中追加（減）預(yù)算0萬元，當(dāng)年實(shí)際完成收入2085.04 萬元；完成支出 2085.04萬元，其中工資福利支出448.71萬元、商品和服務(wù)支出345.38萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助支出95.13萬元、資本性支出0萬元，項(xiàng)目支出1195.83萬元；年底結(jié)余0萬元，其中基本支出結(jié)余0萬元、項(xiàng)目結(jié)余0萬元。單位預(yù)算支出與執(zhí)行結(jié)果的差異總額為0萬元。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指縣本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

（六）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管單位和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2022年收支差額的數(shù)額。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2022年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

（二）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（三）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（五）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（六）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險(xiǎn)費(fèi)等。

（七）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

（八）對個人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。

（九）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革單位集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

第五部分  附件