目  錄

第一部分  隆坪單位概況

    一、單位主要職責(zé)

    二、單位基本情況

第二部分  2021年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

    十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2021年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

    情況說明

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  隆坪鄉(xiāng)單位概況

一、單位主要職能

（一）宣傳貫徹黨的路線、方針、政策，執(zhí)行黨中央、上級黨組織的決定，領(lǐng)導(dǎo)本鎮(zhèn)工作，對本鎮(zhèn)重大工作、重點問題進(jìn)行決策，認(rèn)真抓好黨的思想、組織和作風(fēng)建設(shè)，支持和保證行政組織、經(jīng)濟(jì)組織、群眾組織充分行使職權(quán)，充分發(fā)揮基層黨支部戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨的先鋒模范作用。

（二）監(jiān)督本鄉(xiāng)國家公務(wù)員和機(jī)關(guān)工作人員依法行政，秉公辦事，領(lǐng)導(dǎo)和組織實施本鎮(zhèn)的“兩個文明”建設(shè)。

（三）執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機(jī)關(guān)的決定與命令，發(fā)布決定。

（四）管理行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生、體育事業(yè)和財政、民政優(yōu)撫、社會治安綜合治理、計劃生育、鄉(xiāng)村建設(shè)等行政事務(wù)工作。

（五）建立健全農(nóng)業(yè)科技體系，為農(nóng)民和經(jīng)濟(jì)組織服務(wù)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)。

（六）加快全鄉(xiāng)公益事業(yè)的發(fā)展，組織救災(zāi)搶險重大工作。

（七）承辦縣委、縣政府交辦的其他工作。

二、單位基本情況

納入本套單位決算匯編范圍的單位共 1個。

本單位2021年年末實有人數(shù)44人，其中在職人員37人，離休人員 3人，退休人員4人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員 0 人；年末學(xué)生人數(shù) 1522人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員 7人。

第二部分  2021年度單位決算表

第三部分  2021年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位2021年度收入總計3621.54萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余979.07萬元，較2020年增加223.22萬元，增長21%；本年收入合計2642.46萬元，較2020年增加552.33萬元，增長23%，主要原因是鄉(xiāng)村振興等項目支出增加。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入1649.334萬元，占63%；其他收入993.13萬元，占37%。  

二、支出決算情況說明

本單位2021年度支出總計 3621.54萬元，其中本年支出合計3621.54萬元，較2020年增加623.33萬元，增長15.33%，主要原因是項目支出增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余979.07萬元，較2020年增加279.22元，增長21.22%，主要原因是人員經(jīng)費支出和項目支出增加。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出 634.12萬元，占17.51%；項目支出2987.41萬元，占82%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本單位2021年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為2367.69萬元，決算數(shù)為2367.69萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：

（1）一般公共服務(wù)支出支出年初預(yù)算數(shù)為784.61萬元，決算數(shù)為784.61萬元，完成年初預(yù)算的100%。

（2）國防支出年初預(yù)算數(shù)為0.81萬元，決算數(shù)為0.81萬元，完成年初預(yù)算的 100%。

（3）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為27.11萬元，決算數(shù)為27.11萬元，完成年初預(yù)算的100%。

（4)衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為13.16萬元，決算數(shù)為13.16萬元，完成年初預(yù)算的100%。

（5）節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)為110.59萬元，決算數(shù)為110.59萬元，完成年初預(yù)算的 100%。

（6）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為325.90萬元，決算數(shù)為325.90萬元，完成年初預(yù)算的100%。

（7）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為1091.101萬元，決算數(shù)為1091.11萬元，完成年初預(yù)算的100%。

（8）自然資源海洋氣象等支出年初預(yù)算數(shù)為14.40萬元，決算數(shù)為14.40萬元，完成年初預(yù)算的 100%。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出634.12萬元，其中：

（一）工資福利支出344.46萬元，較2020年增加33.67萬元，增長12.33%，主要原因是機(jī)構(gòu)改革到位調(diào)整人員數(shù)據(jù)。

（二）商品和服務(wù)支出120.21萬元，較2020年持平。

（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出169.45萬元，較2020年增加15.63萬元，8.2%，主要原因是工作人員調(diào)整調(diào)動。

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本單位2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為11.9萬元，決算數(shù)為11.9萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)較2020年減少0.8萬元，減少8%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為零，決算數(shù)為零，全年未安排因公出國（境）。

（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為5.55萬元，決算數(shù)為  5.55萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)較2020年持平。全年公務(wù)接待92批，累計接待550人次。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出6.35萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為6.35萬元，決算數(shù)為6.35萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)較2020年減少0.8萬元，下降11 %，主要原因是壓縮經(jīng)費，年末公務(wù)用車保有2輛。

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本單位2021年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出120.21萬元，較年初預(yù)算數(shù)（或者上年決算數(shù)）增加15.33萬元，增長16.22 %，主要原因是：主要原因是：人員編制數(shù)量經(jīng)費的增加。

 七、政府采購支出情況說明

2021年無政府采購支出。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

2021年本單位無國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。

九、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預(yù)算項目支出所有二級項目13個全面開展績效自評，共涉及資金1722.91萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。    

組織對“隆坪鄉(xiāng)蘭溪村示范點提升項目”等1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出250萬元，政府性基金預(yù)算支出 0萬元。其中，對政府性基金預(yù)算等項目沒有委托第三方機(jī)構(gòu)開展績效評價。從評價情況來看，項目建設(shè)基本達(dá)到年初設(shè)定績效目標(biāo)。

組織對“隆坪鄉(xiāng)人民政府”1個單位開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預(yù)算支出1722.91.84萬元，政府性基金預(yù)算支出265.53萬元。從評價情況來看，單位建設(shè)基本達(dá)到年初設(shè)定績效目標(biāo)。

（二）單位決算中項目績效自評情況。

我單位今年在單位決算中反映“隆坪鄉(xiāng)蘭溪村示范點提升項目”項目績效自評結(jié)果。

項目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目整體支出績效自評得分為91分。項目全年預(yù)算數(shù)為250萬元，執(zhí)行數(shù)為243.88萬元，完成預(yù)算的97.3%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是項目質(zhì)量目標(biāo)完成較好；二是群眾滿意度較高。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是績效評價在目標(biāo)設(shè)定上過于簡單；二是績效評價的內(nèi)容上還有待于進(jìn)一步完善。下一步改進(jìn)措施：一是績效評價要確定科學(xué)完善的評價原則；二是績效評價方法上要注意適當(dāng)性、可操作性。

（三）單位評價項目績效評價情況。

興國縣隆坪鄉(xiāng)人民政府單位整體支出評價報告已向社會公開，報告框架參考《項目支出績效評價辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》。

興國縣隆坪鄉(xiāng)人民政府2021年度單位整體支出績效自評報告

一、單位概況

（一）單位基本情況

1.單位組織機(jī)構(gòu)及人員：隆坪鄉(xiāng)人民政府內(nèi)設(shè)4個黨政機(jī)構(gòu)，包括黨政辦公室（社會治理辦公室）、黨建辦公室、財政經(jīng)濟(jì)和鄉(xiāng)村振興辦公室、社會事務(wù)辦公室。與三定方案相符，無違規(guī)濫設(shè)機(jī)構(gòu)行為。本單位編制總?cè)藬?shù)為37人，2021年在崗人員37人，離退休人員0人。

2.單位職能概述：

(1)認(rèn)真貫徹黨的路線、方針、政策，執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機(jī)關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令。

(2)執(zhí)行本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃、預(yù)算，管理本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生、交通、水利、環(huán)境保護(hù)、招商引資、林業(yè)、就業(yè)、扶貧、體育事業(yè)、財政、民政、安全、司法行政、計劃生育等行政工作。

(3)維護(hù)社會秩序，保障公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利。

(4)保護(hù)各種經(jīng)濟(jì)組織的合法權(quán)益。

(5)指導(dǎo)村委會工作，認(rèn)真做好接待群眾的來信、來訪工作，聽取群眾意見，解決困難，處理矛盾，辦好群眾的事。

(6)承辦縣人民政府交辦的其他事項。

（二）單位內(nèi)部管理情況

日常管理：根據(jù)績效評價的要求，我們成立了績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對照自評方案進(jìn)行研究和部署，黨政領(lǐng)導(dǎo)及各部門全程參與，按照自評方案的要求，對照各實施項目的內(nèi)容逐條逐項自評。在自評過程發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，及時糾正偏差，促進(jìn)績效管理常態(tài)化。

財務(wù)管理：嚴(yán)格落實《中華人民共和國預(yù)算法》及省、市、縣績效管理工作的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范財政資金的管理，強(qiáng)化財政支出績效理念，提升部門責(zé)任意識，提高資金使用效益，促進(jìn)司法行政工作的發(fā)展。

預(yù)決算公開：按照縣財政局的要求，我鄉(xiāng)在興國縣人民政府網(wǎng)站上進(jìn)行了每年的預(yù)決算的公開。

資產(chǎn)管理：我鄉(xiāng)對本單位的財務(wù)情況及固定資產(chǎn)情況等進(jìn)行了全面清理和核查，并根據(jù)資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)和暴露的問題，全面總結(jié)經(jīng)驗，認(rèn)真分析原因，研究制定切實可行的措施和辦法，建立健全了資產(chǎn)管理制度。

 檔案管理：根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《行政事業(yè)單位財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合項目建設(shè)特點，制定《項目資金使用和管理制度》，加強(qiáng)項目建設(shè)管理，完善財務(wù)管理體系，保證了會計資料真實、完整。

 風(fēng)險控制：正確實施財務(wù)管理方法，既參閱健全核算體系，做好預(yù)算、成本控制、決算工作，又由鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)班子成員監(jiān)督資金正常運行，維護(hù)資金安全，努力提高資金使用效率，更按時編制財務(wù)會計報表，增加了會計信息的及時性、準(zhǔn)確性和完整性。

二、單位整體支出管理及使用情況

縣財政局年初批復(fù)隆坪鄉(xiāng)人民政府2021年度單位預(yù)算 3621.5462 萬元，年中追加（減）預(yù)算0萬元，當(dāng)年實際完成收入 3621.54 萬元；完成支出 3621.54萬元，其中工資福利支出344.46萬元、商品和服務(wù)支出120.21萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助支出169.45萬元、資本性支出0萬元，項目支出2987.42萬元等；年底結(jié)余0萬元，其中基本支出結(jié)余0萬元、項目結(jié)余0萬元。單位預(yù)算支出與執(zhí)行結(jié)果的差異總額為0萬元。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指縣本級財政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

（六）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

（七）使用非財政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2021年收支差額的數(shù)額。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2021年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

（二）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（三）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（四）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護(hù)費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（五）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護(hù)費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

（六）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

（七）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

（八）對個人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。

（九）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。