目錄

第一部分興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)人民政府部門(mén)概況

一、部門(mén)主要職能

二、部門(mén)基本情況

第二部分2022年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表

第三部分2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)人民政府部門(mén)概況

一、部門(mén)主要職能

（一）加強(qiáng)黨的建設(shè)。落實(shí)基層黨建工作責(zé)任制，嚴(yán)格抓好基層黨組織建設(shè)各項(xiàng)制度，統(tǒng)籌抓好基層黨建工作；推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨，強(qiáng)化“兩個(gè)責(zé)任”，落實(shí)農(nóng)村基層黨建工作要求，全面加強(qiáng)農(nóng)村基層宣傳思想文化工作，健全完善黨建引領(lǐng)基層體系，強(qiáng)化基層治理平臺(tái)建設(shè)，進(jìn)一步增強(qiáng)黨在農(nóng)村的政治領(lǐng)導(dǎo)力、思想引領(lǐng)力、群眾組織力、社會(huì)號(hào)召力。

（二）實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。貫徹落實(shí)中央、省、市、縣關(guān)于實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的決策部署，提升農(nóng)業(yè)發(fā)展質(zhì)量，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)強(qiáng)鄉(xiāng)步伐；推進(jìn)鄉(xiāng)村綠色發(fā)展，打造生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村；加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),改善農(nóng)村居住環(huán)境;深化農(nóng)村精神文明建設(shè)，樹(shù)立健康文明新風(fēng)尚；構(gòu)建鄉(xiāng)村治理體系，提升農(nóng)村社會(huì)治理水平；堅(jiān)決打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，增強(qiáng)貧困群眾獲得感；深入推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革，增強(qiáng)鄉(xiāng)村振興內(nèi)生動(dòng)力。

（三）加強(qiáng)公共管理。實(shí)施綜合管理，落實(shí)轄區(qū)內(nèi)集鄉(xiāng)管理、人口管理、社會(huì)管理、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、綜合執(zhí)法、公共服務(wù)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等工作，承擔(dān)組織領(lǐng)導(dǎo)、推進(jìn)實(shí)施、綜合協(xié)調(diào)等職責(zé)。

（四）加強(qiáng)公共安全。負(fù)責(zé)轄區(qū)公共安全及安全生產(chǎn)監(jiān)管，構(gòu)建公共安全防控體系，建立應(yīng)對(duì)突發(fā)緊急事件的處理預(yù)案，做好安全生產(chǎn)、防汛、防火、減災(zāi)救災(zāi)、防疫、氣象災(zāi)害防御、食品藥品安全等應(yīng)急管理工作。承擔(dān)轄區(qū)平安建設(shè)和社會(huì)治安綜合治理工作，全面加強(qiáng)“全要素網(wǎng)格”建設(shè)，落實(shí)社會(huì)矛盾糾紛排查調(diào)處機(jī)制，綜合發(fā)揮人民調(diào)解、行政調(diào)解和司法調(diào)解的作用，及時(shí)化解轄區(qū)社會(huì)矛盾，確保社會(huì)穩(wěn)定。

（五）加強(qiáng)政務(wù)服務(wù)。組織實(shí)施與群眾生活密切相關(guān)的各項(xiàng)行政審批和公共服務(wù)，落實(shí)人力資源、社會(huì)保障、醫(yī)療保障、移民、扶貧、民政、教育、體育、文化、旅游、衛(wèi)生健康、自然資源、統(tǒng)計(jì)、水利等方面相關(guān)政策。加強(qiáng)鄉(xiāng)綜合便民服務(wù)平臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，推進(jìn)集中審批服務(wù)，提升群眾獲得感和幸福感。

（六）領(lǐng)導(dǎo)基層自治。領(lǐng)導(dǎo)村民委員會(huì)建設(shè)，健全自治平臺(tái)，推進(jìn)村民委員會(huì)自治；組織村民和單位參與村建設(shè)和管理，健全完善自治、法治、德治相結(jié)合的基層治理體系；推進(jìn)村務(wù)公開(kāi)、財(cái)務(wù)公開(kāi)。

（七）動(dòng)員社會(huì)參與。動(dòng)員轄區(qū)內(nèi)各類單位、社會(huì)組織和村民等社會(huì)力量參與村治理，引導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)單位履行社會(huì)責(zé)任，整合區(qū)域內(nèi)各種社會(huì)力量為轄區(qū)發(fā)展服務(wù)。

（八）加強(qiáng)財(cái)稅管理。負(fù)責(zé)鄉(xiāng)本級(jí)財(cái)務(wù)以及集體資產(chǎn)管理工作，協(xié)助做好稅收征管工作，指導(dǎo)監(jiān)督村級(jí)財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理工作。

（九）做好國(guó)防教育和兵役、退役軍人事務(wù)等工作。

（十）承擔(dān)縣委、縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門(mén)基本情況

納入本年部門(mén)決算匯編范圍的單位共1個(gè)，包括：興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)人民政府。

本部門(mén)2022年年末實(shí)有人數(shù)37人，其中在職人員37人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員8人。

第二部分2022年度部門(mén)決算表

第三部分2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度收入總計(jì)2099萬(wàn)元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，較2021年減少282.74萬(wàn)元，下降100%；本年收入合計(jì)2099萬(wàn)元，較2021年下降1779.19萬(wàn)元，下降45.88%，主要原因是：該年度鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目的調(diào)整。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入2099萬(wàn)元，占100%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

二、支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度支出總計(jì)2099萬(wàn)元，其中本年支出合計(jì)2099萬(wàn)元，較2021年下降2061.3萬(wàn)元，降49.55%，主要原因是：該年度鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目的調(diào)整；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，較2021年沒(méi)有變化。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1002.7萬(wàn)元，占47.77%；項(xiàng)目支出1096.3萬(wàn)元，占52.23%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）0萬(wàn)元，占0%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為2099萬(wàn)元，決算數(shù)為2099萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出支出年初預(yù)算數(shù)為449.44萬(wàn)元，決算數(shù)為449.44萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（二）國(guó)防支出支出年初預(yù)算數(shù)為4萬(wàn)元，決算數(shù)為4萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（三）社會(huì)保障和就業(yè)支出支出年初預(yù)算數(shù)為120.48萬(wàn)元，決算數(shù)為120.48萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（四）衛(wèi)生健康支出支出年初預(yù)算數(shù)為28.53萬(wàn)元，決算數(shù)為28.53萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（五）節(jié)能環(huán)保支出支出年初預(yù)算數(shù)為35.95萬(wàn)元，決算數(shù)為35.95萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（六）城鄉(xiāng)社區(qū)支出支出年初預(yù)算數(shù)為132.67萬(wàn)元，決算數(shù)為132.67萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（七）農(nóng)林水支出支出年初預(yù)算數(shù)為521.49萬(wàn)元，決算數(shù)為521.49萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（八）自然資源海洋氣象等支出支出年初預(yù)算數(shù)為0.89萬(wàn)元，決算數(shù)為0.89萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（九）住房保障支出支出年初預(yù)算數(shù)為34.93萬(wàn)元，決算數(shù)為34.93萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（十）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出支出年初預(yù)算數(shù)為8.1萬(wàn)元，決算數(shù)為8.1萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（十一）其他支出支出年初預(yù)算數(shù)為762.51萬(wàn)元，決算數(shù)為762.51萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1002.64萬(wàn)元，其中：

（一）工資福利支出382.15萬(wàn)元，較2021年減少598.91萬(wàn)元，增長(zhǎng)下降61.05%，主要原因是：落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

（二）商品和服務(wù)支出593.82萬(wàn)元，較2021年增加497.56萬(wàn)元，增長(zhǎng)516.89%，主要原因是：部分政策提標(biāo)提補(bǔ)。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出26.67萬(wàn)元，較2021年減少96.73萬(wàn)元，下降78.39%，主要原因是：落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

（四）資本性支出0萬(wàn)元，較2021年沒(méi)有變化。

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為28萬(wàn)元，決算數(shù)為9.38萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的33.5%，決算數(shù)較2021年減少0.86萬(wàn)元，下降8.41%，其中：落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

（一）因公出國(guó)（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年沒(méi)有變化。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)一致。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為21萬(wàn)元，決算數(shù)為3.04萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的14.48%，決算數(shù)較2021年減少0.26萬(wàn)元，下降8.13%，主要原因是落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待184批，累計(jì)接待749人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次，主要為：落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出6.34萬(wàn)元，其中公務(wù)用車購(gòu)置全年預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年相等，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為7萬(wàn)元，決算數(shù)為6.34萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的90.57%，決算數(shù)較2021年減少0.7萬(wàn)元，下降9.94%，主要原因是落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出，年末公務(wù)用車保有2輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出593.82萬(wàn)元（與部門(mén)決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較上年決算數(shù)增加497.56萬(wàn)元，增長(zhǎng)516.89%，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)增加、資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出增加、信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)支出增加、人員編制數(shù)量增加等等。

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截止2022年12月31日，本部門(mén)國(guó)有資產(chǎn)占用情況見(jiàn)公開(kāi)10表《國(guó)有資產(chǎn)占用情況表》。沒(méi)有其他用車。

九、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況說(shuō)明

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(mén)組織對(duì)納入2022年度部門(mén)預(yù)算范圍的二級(jí)項(xiàng)目104個(gè)全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金1347.19萬(wàn)元，占項(xiàng)目支出總額的67%。

組織對(duì)“公益性公墓建設(shè)項(xiàng)目”、“農(nóng)村集中供水”等6個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了部門(mén)評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出494.44萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，南坑鄉(xiāng)人民政府高度重視財(cái)政資金的支出績(jī)效，在資金的預(yù)算、執(zhí)行、資金支付等流程層層把關(guān)，嚴(yán)格按照部門(mén)預(yù)算進(jìn)行部門(mén)整體支出。所有項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照項(xiàng)目申報(bào)的實(shí)施方案組織實(shí)施，依據(jù)相應(yīng)的資金管理辦法切實(shí)做到項(xiàng)目資金專項(xiàng)專用，無(wú)截留、無(wú)挪用等現(xiàn)象。

組織開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出494.44萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，所有開(kāi)支均按照我單位財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行，資金的使用嚴(yán)格把關(guān)。（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我鄉(xiāng)組織對(duì)2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。組織對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理；組織對(duì)財(cái)政所、計(jì)生所、民政所、國(guó)土所、林管站、水管站等部門(mén)進(jìn)行了績(jī)效自評(píng)；組織對(duì)全體機(jī)關(guān)干部職工進(jìn)行了自評(píng)。

通過(guò)自評(píng)，我鄉(xiāng)財(cái)務(wù)管理制度健全規(guī)范，無(wú)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，項(xiàng)目實(shí)際完成績(jī)效值均已達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目實(shí)施效果明顯，達(dá)到預(yù)期要求，提高了資金的使用效益，2022年部門(mén)整體支出自評(píng)得分為97.5分，自評(píng)結(jié)果為優(yōu)秀。

2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況匯總表

填表說(shuō)明：

1.預(yù)算部門(mén)名稱：填寫(xiě)一級(jí)預(yù)算單位名稱;

2.預(yù)算安排情況：以部門(mén)決算總表上的收入預(yù)算調(diào)整數(shù)為準(zhǔn);

3.表中灰色部分自動(dòng)生成。

（三）部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況。

本部門(mén)公開(kāi)“興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)鄭楓村公益性公墓建設(shè)項(xiàng)目”、“農(nóng)村集中供水工程維修項(xiàng)目”項(xiàng)目部門(mén)評(píng)價(jià)報(bào)告（見(jiàn)附件）。

第四部分名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指縣本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2023年收支差額的數(shù)額。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2022年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

對(duì)部門(mén)或單位預(yù)算中涉及的支出功能分類科目（明細(xì)到項(xiàng)級(jí)），結(jié)合部門(mén)實(shí)際，參照《2023年政府收支分類科目》的規(guī)范說(shuō)明行解釋。

（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（事業(yè)單位）的基本支出。

（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

（三）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。

（四）行政單位醫(yī)療：反映行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

（五）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門(mén)集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

（六）死亡撫恤：反映單位遺屬人員生活補(bǔ)助。

（七）“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（八）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分附件

部門(mén)評(píng)價(jià)報(bào)告

一、基本情況

(一)項(xiàng)目概況:

興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)鄭楓村公益性公墓建設(shè)項(xiàng)目,國(guó)庫(kù)股2021年文件360732228888080001612大力推行“綠色殯葬，生態(tài)殯葬”，全面完成全鄉(xiāng)公益公墓建設(shè)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)村村有公益性公墓（骨灰堂）的目標(biāo)。此項(xiàng)目年初預(yù)算為8.8萬(wàn)元，建筑面積為200平方米。

興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)6個(gè)村農(nóng)村集中供水工程維修項(xiàng)目，國(guó)庫(kù)股2021年文件36073222888808010000465，專項(xiàng)資金9.1萬(wàn)元，用于農(nóng)村百姓生活用水及糧食生產(chǎn)，分別為鄭楓村火土壩農(nóng)飲工程新增加水源點(diǎn)、鄭楓村赤坂嶺農(nóng)飲工程水源地管網(wǎng)維修；南坑村雙坑農(nóng)飲工程水源地維修及水井一口；富興村農(nóng)飲工程等。

（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)：樹(shù)立健康、文明的殯葬新風(fēng)，移風(fēng)易俗，為全面建成小康社會(huì)營(yíng)造良好的氛圍，提高人民群眾日益增長(zhǎng)的精神文化生活需求及保障農(nóng)村百姓生活用水及糧食生產(chǎn)安全。項(xiàng)目完工率達(dá)到100%，資金撥付率達(dá)到100%，項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收合格。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍：績(jī)效涉及全鄉(xiāng)。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則：1、科學(xué)規(guī)范:注重財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性，運(yùn)用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行客觀、公正的反映。2、統(tǒng)籌兼顧:績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)職責(zé)明確，各有側(cè)重，相互銜接。在單位自評(píng)的基礎(chǔ)上，對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。3、激勵(lì)約束:績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進(jìn)管理實(shí)質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣和激勵(lì)相容導(dǎo)向。即:有效要保障、低效要壓減、無(wú)效要問(wèn)責(zé)。4、公開(kāi)透明:績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開(kāi)，并自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程：收集項(xiàng)目資料，全面了解建設(shè)項(xiàng)目管理制度和流程、資金使用情況、受益群體的反饋情況，在收集和審核項(xiàng)目資料的基礎(chǔ)上，制定了績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并進(jìn)一步修改和完善，最后根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行實(shí)施。

三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論（附相關(guān)評(píng)分表）

我單位2022年度評(píng)價(jià)得分為97.5分，部門(mén)綜合評(píng)價(jià)結(jié)論為優(yōu)秀。

四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（一）項(xiàng)目決策情況：公開(kāi)三重一大

（二）項(xiàng)目過(guò)程情況：公開(kāi)

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況：好

（四）項(xiàng)目效益情況：好

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

存在的問(wèn)題及原因分析：1、預(yù)算編制工作有待細(xì)化。預(yù)算編制不夠明確和細(xì)化，預(yù)算編制的臺(tái)理性需要提高，預(yù)算執(zhí)行力度還要進(jìn)一步加強(qiáng)。

2、因單位全額編制少導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)不足:績(jī)效工資和常公用經(jīng)費(fèi)不足、與實(shí)際支出相差較大。

3、公用經(jīng)費(fèi)控制有一定難度，基本為剛性支出。

六、有關(guān)建議

針對(duì)上述存在的問(wèn)題及對(duì)外整體支出管理工作的需要，擬實(shí)施的改進(jìn)措施如下:

1、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi)部機(jī)構(gòu)各股室的預(yù)算管理意識(shí)嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制;

全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對(duì)剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的、有控制空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。加強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算編制的審核和預(yù)算控制指標(biāo)的下達(dá)。

2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理，健全單位財(cái)務(wù)管理制度體系，規(guī)范單位財(cái)務(wù)行為。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。

3、完善資產(chǎn)管理，抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制。嚴(yán)格編制政府采購(gòu)年初預(yù)算和計(jì)劃，規(guī)范各類資產(chǎn)的購(gòu)置審批制度、資產(chǎn)出租出借和收入管理制度、資產(chǎn)采購(gòu)制度、使用管理制度、資產(chǎn)處置和報(bào)廢審批制度、資產(chǎn)管理崗位職責(zé)制度等，加強(qiáng)單位內(nèi)部的資產(chǎn)管理工作。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為;進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

4、對(duì)相關(guān)人員加強(qiáng)培訓(xùn)，特別是針對(duì)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》等學(xué)習(xí)培訓(xùn)，規(guī)范部門(mén)預(yù)算收支核算，切實(shí)提高部門(mén)預(yù)算收支管理水平。

七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

無(wú)