興國縣審計(jì)局2017年度部門決算

目 　 錄

第一部分 興國縣審計(jì)局概況

　　一、部門主要職責(zé)

　　二、部門基本情況

第二部分  2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

表

　　八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　九、國有資產(chǎn)占用情況表

　　第三部分  2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

　　情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

　　七、政府采購支出情況說明

　　八、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  興國縣審計(jì)局概況

一、部門主要職能

（一）組織、領(lǐng)導(dǎo)全縣的審計(jì)工作，貫徹執(zhí)行《中華人民共和國審計(jì)法》等相關(guān)審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)；參與制定全縣地方性審計(jì)、財(cái)經(jīng)方面的法規(guī)制度；制定審計(jì)規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行情況。

（二）向縣政府、市審計(jì)局、省審計(jì)廳報(bào)告和向縣政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施的建議。

（三）依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)： 1、縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支； 2、縣直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位的預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政財(cái)務(wù)收支； 3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財(cái)政預(yù)算的執(zhí)行情況和決算； 4、縣屬國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況； 5、縣屬國有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益狀況，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況； 6、縣政府部門管理的和受縣政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支； 7、國家的事業(yè)組織和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支； 8、國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支； 9、以財(cái)政資金、政府設(shè)立的專項(xiàng)建設(shè)資金、政府統(tǒng)一借貸的資金等主要資金來源，或者以政府及其部門為投資主體的建設(shè)項(xiàng)目工程決算； 10、省審計(jì)廳、市審計(jì)局授權(quán)的中央、省、市駐縣部門及其企業(yè)、事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支； 11、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)；

（四）向縣長提交縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提出縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。

（五）組織實(shí)施對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)及國有控股企業(yè)的法定代表人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（六）組織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查；

（七）指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)；監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。

　　 （八）承辦省審計(jì)廳、市審計(jì)局、縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)。

本部門2017年年末編制人數(shù) 28人，其中行政編制16  人，事業(yè)編制  12 人；年末實(shí)有人數(shù) 27人，其中在職人員 27人，退休人員 10人。

第二部分  2017年度部門決算表（見附表）

第三部分  2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2017年度收入總計(jì)720.39萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余245.95萬元，較2016年增加72.79萬元，增長11.24%；本年收入合計(jì)474.44萬元，較2016年增加203.84萬元，增長75.32%，主要原因是：其他收入的增加。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入314.78萬元，占66.35%；其他收入159.66萬元，占33.65 %。  

二、支出決算情況說明

本部門2017年度支出總計(jì)720.39萬元，其中本年支出合計(jì) 　485.60萬元，較2016年增加72.79萬元，增長11.24%，主要原因是：審計(jì)事務(wù)工作量增加，基本支出增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余234.79萬元，較2016年減少11.15萬元，下降4.5%。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出485.60萬元，占100%；三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2017年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為484.1萬元，決算數(shù)為485.60萬元，完成年初預(yù)算的100.30%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為443.4萬元，決算數(shù)為432.41萬元，完成年初預(yù)算的97.52%，主要原因是：壓縮開支。

（二）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出年初預(yù)算數(shù)為19.79萬元，決算數(shù)為19.06萬元，完成年初預(yù)算的96.3%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出314.34萬元，其中：

（一）工資福利支出250.36萬元，較2016年增加51.36　萬元，增長25.8%，主要原因是：1.正常調(diào)資增加支出；2.審計(jì)工作任務(wù)加重，人員經(jīng)費(fèi)支出增加。

（二）商品和服務(wù)支出48.15萬元，較2016年減少10.15萬元，下降17.41%，主要原因是：辦公費(fèi)用和差旅費(fèi)的減少。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出15.83萬元，較2016年減少46.43萬元，下降 74.88%，主要原因是：撫恤金費(fèi)用下降。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為3.78萬元，決算數(shù)為3.78萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)較2016年增加2.44萬元，增長82%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為  0萬元。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為3.78萬元，決算數(shù)為  3.78萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)較2016年增加2.78萬元，增長278 %。主要原因是：對(duì)接上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)、招商引資接待增多。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2017年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出48.15萬元，較2016年減少10.15萬元，下降17.41 %，主要原因是：辦公費(fèi)用和差旅費(fèi)的減少。

七、政府采購支出情況說明

本部門2017年度政府采購支出總額0萬元。

八、預(yù)算績效情況說明

　  本部門沒有項(xiàng)目支出，未開展對(duì)2017年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng)。

第四部分  名詞解釋

　　一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）上級(jí)補(bǔ)助收入：直單位從主管部門和上級(jí)單位取得的補(bǔ)助收入。

（三）其他收入：指除財(cái)政撥款、上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（四）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的資金，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。

二、支出類科目

（一）一般公共服務(wù)支出：主要用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，支持各機(jī)關(guān)單位履行職能的基本支出。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出：機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員養(yǎng)老保險(xiǎn)、疾病保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、傷殘保險(xiǎn)等支出。

（三）醫(yī)療衛(wèi)生支出：?jiǎn)挝蝗藛T基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)及公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助等支出。

（四）住房保障支出：反映對(duì)行政事業(yè)單位在職職工繳納的住房公積金。

（五）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指該部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。