興國(guó)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局
2022年度部門決算
目 錄
第一部分 興國(guó)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局部門概況
一、部門主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購(gòu)支出情況說明
八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績(jī)效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 部門概況
一、部門主要職能
（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市、縣關(guān)于住房和城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)的方針政策和法律法規(guī)、研究擬定全縣房地產(chǎn)行業(yè)、城市建設(shè)、村鎮(zhèn)建設(shè)、工程建設(shè)、建筑業(yè)、勘察設(shè)計(jì)咨詢業(yè)、建筑節(jié)能與科技進(jìn)步、市政公用事業(yè)、人民防空的規(guī)范性文件及相關(guān)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃、改革方案并組織實(shí)施。
（二）負(fù)責(zé)全縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)以及人民防空行政審批事項(xiàng)辦理和服務(wù)工作。
（三）負(fù)責(zé)保障全縣城鎮(zhèn)低收入家庭和政策性住房工作。擬定住房保障相關(guān)政策，編制住房保障發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃。負(fù)責(zé)城區(qū)保障性住房和直管公房經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督管理，會(huì)同有關(guān)部門做好全縣有關(guān)公共租賃住房資金安排、監(jiān)督管理。
（四）負(fù)責(zé)全縣住房制度改革工作。擬定住房制度改革相關(guān)政策及配套措施，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（區(qū)）住房制度改革。研究提出住房和城鄉(xiāng)建設(shè)重大問題的政策建議。
（五）負(fù)責(zé)規(guī)范全縣房地產(chǎn)市場(chǎng)秩序、監(jiān)督管理房地產(chǎn)市場(chǎng)工作；負(fù)責(zé)全縣房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)開發(fā)經(jīng)營(yíng)和房地產(chǎn)測(cè)繪及其成果運(yùn)用的監(jiān)督管理工作；會(huì)同或配合有關(guān)部門組織擬訂房地產(chǎn)市場(chǎng)監(jiān)督執(zhí)行，制定房地產(chǎn)開發(fā)、房屋交易、房屋租賃、房屋面積管理、房地產(chǎn)估價(jià)與經(jīng)紀(jì)管理、物業(yè)管理、房屋征收、住房專項(xiàng)維修資金管理等方面的制度并監(jiān)督執(zhí)行。
（六）負(fù)責(zé)推進(jìn)全縣建筑行業(yè)節(jié)能、城鎮(zhèn)減排工作，推廣綠色建筑和裝配式建筑。會(huì)同有關(guān)部門擬定建筑節(jié)能的政策、規(guī)劃并監(jiān)督實(shí)施，組織實(shí)施重大節(jié)能項(xiàng)目，推進(jìn)城鎮(zhèn)減排。
（七）指導(dǎo)全縣村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)管理工作。擬定小城鎮(zhèn)和村莊建設(shè)政策并指導(dǎo)實(shí)施，指導(dǎo)村鎮(zhèn)規(guī)劃的編制、農(nóng)村住房建設(shè)及危房改造，指導(dǎo)小城鎮(zhèn)和村莊人居生態(tài)環(huán)境改善工作，指導(dǎo)全縣重點(diǎn)鎮(zhèn)、示范鎮(zhèn)建設(shè)。
（八）監(jiān)督管理全縣建筑市場(chǎng)，規(guī)范市場(chǎng)各方主體行為。負(fù)責(zé)全縣建筑工程質(zhì)量安全監(jiān)督管理工作；綜合負(fù)責(zé)全縣建筑業(yè)行業(yè)管理，規(guī)范建筑市場(chǎng)；負(fù)責(zé)一般性工業(yè)與民用建筑工程造價(jià)、工程定額和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的管理；負(fù)責(zé)全縣建筑裝飾裝修行業(yè)管理；指導(dǎo)和監(jiān)督管理建筑市場(chǎng)準(zhǔn)入、工程招標(biāo)投標(biāo)、工程監(jiān)理、工程質(zhì)量與施工安全；擬定施工、建設(shè)監(jiān)理、建筑工程質(zhì)量、建筑安全生產(chǎn)和竣工驗(yàn)收備案、工程質(zhì)量檢測(cè)管理的規(guī)范性文件并監(jiān)督實(shí)施；參與指導(dǎo)預(yù)拌混凝土、預(yù)拌砂漿等建筑材料的管理；組織協(xié)調(diào)建設(shè)行業(yè)對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作。
（九）負(fù)責(zé)全縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)的執(zhí)法監(jiān)察工作。
（十）負(fù)責(zé)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)領(lǐng)域的安全生產(chǎn)監(jiān)管工作，督促相關(guān)單位落實(shí)好行業(yè)安全生產(chǎn)責(zé)任制。
（十一）負(fù)責(zé)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)領(lǐng)域生態(tài)環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排工作，督促指導(dǎo)相關(guān)單位落實(shí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任制。
（十二）完成縣委、縣政府交辦的其它工作任務(wù)。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共2個(gè)，包括興國(guó)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局，興國(guó)縣城鎮(zhèn)發(fā)展服務(wù)中心。
本部門2022年年末實(shí)有人數(shù) 64 人，其中在職人員64人，離休人員 0人，退休人員0 人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0 人；年末學(xué)生人數(shù) 0 人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員47人。
第二部分 2022年度部門決算表
第三部分 2022年度決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計(jì)19343.02萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少4530.94萬元，下降100%；本年收入合計(jì)19343.02萬元，較2021年增加245.58萬元，增長(zhǎng)12.9%，主要原因是：2022年項(xiàng)目支出增加。
本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入17513.17萬元，占90.5%；事業(yè)收入 0 萬元，占 0 %；經(jīng)營(yíng)收入 0萬元，占 0%；其他收入1829.85萬元，占 9.5%。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計(jì)19343.02萬元，其中本年支出合計(jì)19343.02萬元，較2021年增加245.58萬元，增長(zhǎng)12.9%，主要原因是2022年項(xiàng)目支出增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0 萬元，較2021年減少 0萬元，降低0 %，主要原因是：年底財(cái)政收回所有指標(biāo)。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1467.14萬元，占7.6%；項(xiàng)目支出17875.88萬元，占92.4%；經(jīng)營(yíng)支出0 萬元，占 0 %；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出） 0萬元，占 0 %。
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為 1849.52萬元，決算數(shù)為17513.17萬元，完成年初預(yù)算的946.9 %。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為 68.71萬元，完成年初預(yù)算的 6871%，主要原因是：財(cái)政追加項(xiàng)目資金 。
（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為 61.78萬元，決算數(shù)為 94.14萬元，完成年初預(yù)算的 152.4%，主要原因是：。
（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為15.78萬元，決算數(shù)為62.07萬元，完成年初預(yù)算的393.3%，主要原因是：2022年圓滿完成目標(biāo)。
（四）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為932.99萬元，決算數(shù)為10518.88 萬元，完成年初預(yù)算的1127.4%，主要原因是：財(cái)政追加項(xiàng)目資金 。
（五）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為38.97萬元，決算數(shù)為1576.18萬元，完成年初預(yù)算的 4044.6%，主要原因是：財(cái)政追加項(xiàng)目資金 。
（六）國(guó)防支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為20.9萬元，完成年初預(yù)算的 2090%，主要原因是：財(cái)政追加項(xiàng)目資金 。
（七）其他支出年初預(yù)算數(shù)為800萬元，決算數(shù)為5172.29萬元，完成年初預(yù)算的646.5%，主要原因是：財(cái)政追加項(xiàng)目資金。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1252.21萬元，其中：
（一）工資福利支出886.17萬元，較2021年增加117.46萬元，增長(zhǎng)15.3%，主要原因是:正常工資調(diào)資、人員增加。
（二）商品和服務(wù)支出343.22萬元，較2021年增加88.17萬元，增長(zhǎng)34.6%，主要原因是：機(jī)構(gòu)改革單位合并，部門工作職能增加，支出隨之增加。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出19.13萬元，較2021年減少71.32萬元，減少78.9%，主要原因是：2021年發(fā)放了撫恤金，2022年未此筆開支。
（四）資本性支出 3.69萬元，較2021年增加 3.69 萬元，增長(zhǎng)100 %，主要原因是：2022年購(gòu)置了固定資產(chǎn)。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為26.67萬元，決算數(shù)為26.67萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年減少5.9萬元，下降18.1%，其中：
（一）因公出國(guó)（境）支出全年預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0萬元，完成全年預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2021年增加 0 萬元，增長(zhǎng)0 %，主要原因是：沒有因公出國(guó)。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加的主要原因是:沒有因公出國(guó)。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組 0 個(gè)，累計(jì) 0 人次，主要為：沒有因公出國(guó)。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為26.33萬元，決算數(shù)為26.33萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年減少5.23萬元，下降16.6%，主要原因是：?jiǎn)挝粔嚎s“三公”經(jīng)費(fèi)支出，合理使用經(jīng)費(fèi)。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：單位壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出，合理使用經(jīng)費(fèi)。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待268 批，累計(jì)接待1745人次，其中外事接待 0 批，累計(jì)接待 0 人次。
（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.34萬元，其中公務(wù)用車購(gòu)置全年預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成全年預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長(zhǎng)（下降） 0 %，主要原因是：部門沒有購(gòu)置公務(wù)用車；全年購(gòu)置公務(wù)用車0 輛，決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：部門沒有購(gòu)置公務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0.34萬元，決算數(shù)為 0.34萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年減少0.67 萬元，下降66.3%，主要原因是單位節(jié)約開支，壓縮費(fèi)用；年末公務(wù)用車保有 0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：部門沒有公務(wù)用車。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出367.08萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較上年決算數(shù)減少64.31萬元，降低14.9%，主要原因是：落實(shí)過緊日子要求，建立節(jié)約型機(jī)關(guān)。
七、政府采購(gòu)支出情況說明
本部門2022年度政府采購(gòu)支出總額535.87 萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出 133.17萬元、政府采購(gòu)工程支出 0 萬元、政府采購(gòu)服務(wù)支出402.7萬元。授予中小企業(yè)合同金額 0 萬元，占政府采購(gòu)支出總額的 0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額0 萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的 0 %；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的 0 %，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的 0 %，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的 0 %。
八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明
截止2022年12月31日，本部門（單位）國(guó)有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國(guó)有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是人防指揮車。
九、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況說明
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出所有二級(jí)項(xiàng)目 1 個(gè)全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金151.42萬元，占項(xiàng)目支出總額的8.5%。
組織對(duì)購(gòu)房契稅補(bǔ)貼 1 個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出151.42 萬元，政府性基金預(yù)算支出 0 萬元。從評(píng)價(jià)情況來看：該項(xiàng)目運(yùn)行情況良好，項(xiàng)目完成率高。
組織開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出9303.93 萬元，政府性基金預(yù)算支出 8209.24 萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，部門整體運(yùn)行良好，總體得分93分。
（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果
一、基本情況
（一）項(xiàng)目概況
根據(jù)【興國(guó)縣穩(wěn)經(jīng)濟(jì)促發(fā)展保民生若干措施】興府字【2022】55號(hào)文件精神，對(duì)購(gòu)買非住宅用房的購(gòu)房戶全額繳交契稅后，對(duì)購(gòu)房戶所繳納契稅全額予以50%補(bǔ)貼。
(二）項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)
為了維持房地產(chǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)發(fā)展，降低購(gòu)房者的購(gòu)買壓力 ，推動(dòng)城市化的進(jìn)程。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。
1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的
為貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
2、評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍
本次評(píng)價(jià)對(duì)象為對(duì)首次購(gòu)買城區(qū)商品房和商業(yè)店鋪的購(gòu)買者進(jìn)行政策性獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。
1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則
遵循實(shí)事求是、客觀公正、公開透明的原則。
2、指標(biāo)體系
從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，具體包括項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、項(xiàng)目效益等10項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)（詳見附表）
3、評(píng)價(jià)方法
采用定性描述、定量分析法，客觀確定項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。采用比較法，對(duì)比實(shí)際成效與績(jī)效目標(biāo)的偏差，進(jìn)行效益分析。
4、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
主要為計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)，以預(yù)先制定的目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、定額等作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。
（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程。
1、前期準(zhǔn)備。按照縣財(cái)政局《關(guān)于做好2022年年度績(jī)效管理工作考評(píng)的通知》〔2022〕77號(hào)要求，我局高度重視，迅速安排部署，成立評(píng)價(jià)工作小組，明確了評(píng)價(jià)對(duì)象、內(nèi)容、方法和工作步驟，確保績(jī)效自評(píng)工作按時(shí)完成。
2、組織實(shí)施。12月末召開專題會(huì)議，安排部署評(píng)價(jià)工作，要求各相關(guān)業(yè)務(wù)科室對(duì)分管的項(xiàng)目認(rèn)真組織、開展績(jī)效自評(píng)工作。要求本著實(shí)事求是的原則，客觀評(píng)價(jià),認(rèn)真填寫自評(píng)表和撰寫自評(píng)報(bào)告。
3、分析評(píng)價(jià)。一是合理設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面對(duì)項(xiàng)目支出總體實(shí)施成效情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。二是采取定性描述和定量分析的方法，對(duì)各項(xiàng)規(guī)劃編制進(jìn)行單一評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)組對(duì)自評(píng)表相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，對(duì)資金的投入與產(chǎn)出的效果進(jìn)行對(duì)比，得出項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效結(jié)論。
三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
我局本著實(shí)事求是的原則，按照既定的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法，從決策、過程、產(chǎn)出、效益四方面對(duì)2022年度購(gòu)房契稅獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，最終確定績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)得分90分，等級(jí)為“優(yōu)秀”（評(píng)價(jià)說明:得分≥90分為優(yōu)秀；80≤得分<90為良好；60≤得分<80為中等；得分<60為差），具體如下（詳見附表）：
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
（一）項(xiàng)目決策情況
1、項(xiàng)目立項(xiàng)
（1）立項(xiàng)依據(jù)充分性
項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，符合國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策，符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；項(xiàng)目立項(xiàng)與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需，項(xiàng)目與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目不重復(fù)，項(xiàng)目設(shè)置了績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。
（2）績(jī)效指標(biāo)明確性
項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，指標(biāo)值清晰、可衡量，績(jī)效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，但項(xiàng)目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo)。
2、績(jī)效目標(biāo)
（1）績(jī)效目標(biāo)合理性
項(xiàng)目設(shè)置了績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。
（2）績(jī)效指標(biāo)明確性
項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，指標(biāo)值清晰、可衡量，績(jī)效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，但項(xiàng)目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo)。
3、資金投入
（1）預(yù)算編制科學(xué)性
預(yù)算編制經(jīng)過了科學(xué)論證，預(yù)算確定的資金量與工作任務(wù)相匹配，但預(yù)算內(nèi)容未能于具體項(xiàng)目?jī)?nèi)容匹配。
（2）資金分配合理性
項(xiàng)目資金根據(jù)各子項(xiàng)實(shí)際需求分配，依據(jù)基本充分。項(xiàng)目資金分配額度合理，與項(xiàng)目實(shí)際需求相適應(yīng)。
（二）項(xiàng)目過程情況
1、資金管理
（1）資金到位率
項(xiàng)目預(yù)算安排300萬元，實(shí)際到位151.43萬元，資金到位率50.5%。
（2）預(yù)算執(zhí)行率
截至2022年末，項(xiàng)目資金支出151.43萬元，預(yù)算執(zhí)行率50.5%。
（3）資金使用合規(guī)性
項(xiàng)目資金使用嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，資金支付符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。
2、組織實(shí)施
（1）管理制度健全性
項(xiàng)目有相應(yīng)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，制度合法、合規(guī)、完整。
（2）制度執(zhí)行有效性
項(xiàng)目實(shí)施遵守法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，項(xiàng)目臺(tái)賬資料齊全并及時(shí)歸檔。
（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況
1、產(chǎn)出數(shù)量（滿分10分，得分10分）
完成獎(jiǎng)勵(lì)購(gòu)房戶數(shù)320戶，得分10分
2、產(chǎn)出質(zhì)量（滿分10分，得分6分）
完成任務(wù)率50.48%，得分6分。
3、產(chǎn)出時(shí)效（滿分10分，得分10分）
獎(jiǎng)勵(lì)及時(shí)發(fā)放，得分10分。
4、產(chǎn)出成本
（四）項(xiàng)目效益情況
1、社會(huì)效益（滿分20分，得分16分）降低群眾的購(gòu)房壓力，得16分。
2、經(jīng)濟(jì)效益
3、可持續(xù)影響（滿分20分，得分18分）促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展，得18分。
4、服務(wù)對(duì)象滿意度（滿分20分，得分20分）群眾對(duì)購(gòu)房獎(jiǎng)勵(lì)滿意度91%，得20分。
五、存在問題及原因分析
（一）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化不到位
2022年項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)從總體上對(duì)項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本指標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化，但對(duì)具體單個(gè)項(xiàng)目的預(yù)期實(shí)施成果目標(biāo)細(xì)化不到位，未能分解為可衡量的績(jī)效目標(biāo)，主要原因系規(guī)劃項(xiàng)目涉及多科室多部門，目前我局未能做到統(tǒng)籌管理，統(tǒng)一績(jī)效目標(biāo)設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)要求。
（二）項(xiàng)目資金與項(xiàng)目未能明確匹配
規(guī)劃編制項(xiàng)目數(shù)量多、周期長(zhǎng)、資金需求大，年度預(yù)算資金基本能符合項(xiàng)目總體實(shí)際實(shí)施進(jìn)度需求，但年度預(yù)算資金，目前并不能實(shí)現(xiàn)與具體項(xiàng)目的精準(zhǔn)匹配，基本上采用的是總量控制，按各項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度，統(tǒng)籌使用預(yù)算資金。
六、有關(guān)建議
（一）統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)分解目標(biāo)。
我局將進(jìn)一步明確項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的設(shè)置要求，統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格要求各項(xiàng)目分管科室，科學(xué)分解項(xiàng)目的具體績(jī)效目標(biāo)，以更全面、更完整地體現(xiàn)項(xiàng)目的預(yù)期實(shí)施成效。
（二）精準(zhǔn)項(xiàng)目匹配，明確資金分配。
根據(jù)年度項(xiàng)目資金安排，實(shí)時(shí)把握各項(xiàng)目進(jìn)度，合理預(yù)測(cè)各項(xiàng)目年度資金需求，將項(xiàng)目資金明確到具體項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金單一管理，精準(zhǔn)使用。
（三）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況。
本部門公開契稅補(bǔ)貼項(xiàng)目部門評(píng)價(jià)報(bào)告（見附件）。
第四部分 名詞解釋
(一)財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
(二)上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
(四)經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
(五)附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
(六)其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入。
(七)用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
(八)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。
(九)結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
(十)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。
(十一)基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
(十二)項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
(十三)上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
(十四)經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
(十五)對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
(十六)“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
(十七)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)0備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
興國(guó)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局部門評(píng)價(jià)報(bào)告
一、基本情況
（一）項(xiàng)目概況
根據(jù)【興國(guó)縣穩(wěn)經(jīng)濟(jì)促發(fā)展保民生若干措施】興府字【2022】55號(hào)文件精神，對(duì)購(gòu)買非住宅用房的購(gòu)房戶全額繳交契稅后，對(duì)購(gòu)房戶所繳納契稅全額予以50%補(bǔ)貼。
（二）項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)
為了維持房地產(chǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)發(fā)展，降低購(gòu)房者的購(gòu)買壓力 ，推動(dòng)城市化的進(jìn)程。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。
1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的
為貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
2、評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍
本次評(píng)價(jià)對(duì)象為對(duì)首次購(gòu)買城區(qū)商品房和商業(yè)店鋪的購(gòu)買者進(jìn)行政策性獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。
1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則
遵循實(shí)事求是、客觀公正、公開透明的原則。
2、指標(biāo)體系
從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，具體包括項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、項(xiàng)目效益等10項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)（詳見附表）
3、評(píng)價(jià)方法
采用定性描述、定量分析法，客觀確定項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。采用比較法，對(duì)比實(shí)際成效與績(jī)效目標(biāo)的偏差，進(jìn)行效益分析。
4、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
主要為計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)，以預(yù)先制定的目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、定額等作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。
（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程。
1、前期準(zhǔn)備。按照縣財(cái)政局《關(guān)于做好2022年年度績(jī)效管理工作考評(píng)的通知》〔2022〕77號(hào)要求，我局高度重視，迅速安排部署，成立評(píng)價(jià)工作小組，明確了評(píng)價(jià)對(duì)象、內(nèi)容、方法和工作步驟，確保績(jī)效自評(píng)工作按時(shí)完成。
2、組織實(shí)施。12月末召開專題會(huì)議，安排部署評(píng)價(jià)工作，要求各相關(guān)業(yè)務(wù)科室對(duì)分管的項(xiàng)目認(rèn)真組織、開展績(jī)效自評(píng)工作。要求本著實(shí)事求是的原則，客觀評(píng)價(jià),認(rèn)真填寫自評(píng)表和撰寫自評(píng)報(bào)告。
3、分析評(píng)價(jià)。一是合理設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面對(duì)項(xiàng)目支出總體實(shí)施成效情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。二是采取定性描述和定量分析的方法，對(duì)各項(xiàng)規(guī)劃編制進(jìn)行單一評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)組對(duì)自評(píng)表相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，對(duì)資金的投入與產(chǎn)出的效果進(jìn)行對(duì)比，得出項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效結(jié)論。
三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
我局本著實(shí)事求是的原則，按照既定的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法，從決策、過程、產(chǎn)出、效益四方面對(duì)2022年度購(gòu)房契稅獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，最終確定績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)得分90分，等級(jí)為“優(yōu)秀”（評(píng)價(jià)說明:得分≥90分為優(yōu)秀；80≤得分<90為良好；60≤得分<80為中等；得分<60為差），具體如下（詳見附表）：
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
（一）項(xiàng)目決策情況
1、項(xiàng)目立項(xiàng)
（1）立項(xiàng)依據(jù)充分性
項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，符合國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策，符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；項(xiàng)目立項(xiàng)與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需，項(xiàng)目與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目不重復(fù)，項(xiàng)目設(shè)置了績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。
（2）績(jī)效指標(biāo)明確性
項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，指標(biāo)值清晰、可衡量，績(jī)效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，但項(xiàng)目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo)。
2、績(jī)效目標(biāo)
（1）績(jī)效目標(biāo)合理性
項(xiàng)目設(shè)置了績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。
（2）績(jī)效指標(biāo)明確性
項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，指標(biāo)值清晰、可衡量，績(jī)效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，但項(xiàng)目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo)。
3、資金投入
（1）預(yù)算編制科學(xué)性
預(yù)算編制經(jīng)過了科學(xué)論證，預(yù)算確定的資金量與工作任務(wù)相匹配，但預(yù)算內(nèi)容未能于具體項(xiàng)目?jī)?nèi)容匹配。
（2）資金分配合理性
項(xiàng)目資金根據(jù)各子項(xiàng)實(shí)際需求分配，依據(jù)基本充分。項(xiàng)目資金分配額度合理，與項(xiàng)目實(shí)際需求相適應(yīng)。
（二）項(xiàng)目過程情況
1、資金管理
（1）資金到位率
項(xiàng)目預(yù)算安排300萬元，實(shí)際到位151.43萬元，資金到位率50.5%。
（2）預(yù)算執(zhí)行率
截至2022年末，項(xiàng)目資金支出151.43萬元，預(yù)算執(zhí)行率50.5%。
（3）資金使用合規(guī)性
項(xiàng)目資金使用嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，資金支付符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。
2、組織實(shí)施
（1）管理制度健全性
項(xiàng)目有相應(yīng)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，制度合法、合規(guī)、完整。
（2）制度執(zhí)行有效性
項(xiàng)目實(shí)施遵守法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，項(xiàng)目臺(tái)賬資料齊全并及時(shí)歸檔。
（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況
1、產(chǎn)出數(shù)量（滿分10分，得分10分）
完成獎(jiǎng)勵(lì)購(gòu)房戶數(shù)320戶，得分10分
2、產(chǎn)出質(zhì)量（滿分10分，得分6分）
完成任務(wù)率50.48%，得分6分。
3、產(chǎn)出時(shí)效（滿分10分，得分10分）
獎(jiǎng)勵(lì)及時(shí)發(fā)放，得分10分。
4、產(chǎn)出成本
（四）項(xiàng)目效益情況
1、社會(huì)效益（滿分20分，得分16分）降低群眾的購(gòu)房壓力，得16分。
2、經(jīng)濟(jì)效益
3、可持續(xù)影響（滿分20分，得分18分）促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展，得18分。
4、服務(wù)對(duì)象滿意度（滿分20分，得分20分）群眾對(duì)購(gòu)房獎(jiǎng)勵(lì)滿意度91%，得20分。
五、存在問題及原因分析
（一）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化不到位
2022年項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)從總體上對(duì)項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本指標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化，但對(duì)具體單個(gè)項(xiàng)目的預(yù)期實(shí)施成果目標(biāo)細(xì)化不到位，未能分解為可衡量的績(jī)效目標(biāo)，主要原因系規(guī)劃項(xiàng)目涉及多科室多部門，目前我局未能做到統(tǒng)籌管理，統(tǒng)一績(jī)效目標(biāo)設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)要求。
（二）項(xiàng)目資金與項(xiàng)目未能明確匹配
規(guī)劃編制項(xiàng)目數(shù)量多、周期長(zhǎng)、資金需求大，年度預(yù)算資金基本能符合項(xiàng)目總體實(shí)際實(shí)施進(jìn)度需求，但年度預(yù)算資金，目前并不能實(shí)現(xiàn)與具體項(xiàng)目的精準(zhǔn)匹配，基本上采用的是總量控制，按各項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度，統(tǒng)籌使用預(yù)算資金。
六、有關(guān)建議
（一）統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)分解目標(biāo)。
我局將進(jìn)一步明確項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的設(shè)置要求，統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格要求各項(xiàng)目分管科室，科學(xué)分解項(xiàng)目的具體績(jī)效目標(biāo)，以更全面、更完整地體現(xiàn)項(xiàng)目的預(yù)期實(shí)施成效。
（二）精準(zhǔn)項(xiàng)目匹配，明確資金分配。
根據(jù)年度項(xiàng)目資金安排，實(shí)時(shí)把握各項(xiàng)目進(jìn)度，合理預(yù)測(cè)各項(xiàng)目年度資金需求，將項(xiàng)目資金明確到具體項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金單一管理，精準(zhǔn)使用。