興國縣住房保障安置服務(wù)中心
2021年度部門決算
目 錄
第一部分 興國縣住保中心概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 興國縣住保中心概況
一、部門主要職能
（一）負(fù)責(zé)保障性住房（含人才住房）的建設(shè)管理服務(wù)工作；負(fù)責(zé)住房改革服務(wù)工作；負(fù)責(zé)白蟻防治服務(wù)工作。
（二）負(fù)責(zé)保障性住房（含租賃補(bǔ)貼）的籌集、分配和后續(xù)管理工作；負(fù)責(zé)直管公房管理服務(wù)工作。
（三）負(fù)責(zé)房地產(chǎn)交易市場管理及房產(chǎn)測(cè)繪備案管理工作。
（四）負(fù)責(zé)國有土地上房屋征收服務(wù)工作;負(fù)責(zé)棚戶區(qū)及老舊小區(qū)改造工作。
（五）負(fù)責(zé)物業(yè)管理服務(wù)工作；負(fù)責(zé)既有住宅加裝電梯工作；負(fù)責(zé)商品住宅專項(xiàng)維修資金、物業(yè)質(zhì)量保修金的交存、使用和日常管理工作。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)，包括：興國縣住房保障安置服務(wù)中心。
本部門2021年年末實(shí)有人數(shù)54人，其中在職人員54人，離休人員 0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人。
第二部分 2021年度部門決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2021年度收入總計(jì)4604.96萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余41.52萬元，較2020年增加3601.08萬元，增長358.72%；本年收入合計(jì)4563.45萬元，較2020年增加3617.72萬元，增長382.53%，主要原因是：保障房項(xiàng)目支出增加和人員工資正常晉升。
本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入4387.26萬元，占96.14%；事業(yè)收入0萬元，占0 %；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入176.18萬元，占3.86%。
二、支出決算情況說明
本部門2021年度支出總計(jì)4604.96萬元，其中本年支出合計(jì)4604.96萬元，較2020年增加3685.76萬元，增長400.97%，主要原因是：保障房項(xiàng)目支出增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2020年減少84.68萬元，下降100%，主要原因是：2021年項(xiàng)目支出減少，財(cái)政收回所有指標(biāo)。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出4185.21萬元，占90.88%；項(xiàng)目支出419.76萬元，占9.12%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）0萬元，占0%。
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
本部門2021年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為4406.70萬元，決算數(shù)為4406.70萬元，完成年初預(yù)算的100 %。其中：
（一）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為78.94萬元，決算數(shù)為78.94萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：2021年圓滿完成目標(biāo)。
（二）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為36.12萬元，決算數(shù)為36.12萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：2021年圓滿完成目標(biāo)。
（三）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為4050.73萬元，決算數(shù)為4050.73萬元，完成年初預(yù)算的100 %，主要原因是：2021年圓滿完成目標(biāo)。
（四）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為240.91萬元，決算數(shù)為240.91萬元，完成年初預(yù)算的100 %，主要原因是：2021年圓滿完成目標(biāo)。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
本部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出4040.58萬元，其中：
（一）工資福利支出435.63萬元，較2020年增加8.63 萬元，增長2.02%，主要原因是：人員增加。
（二）商品和服務(wù)支出3593.44萬元，較2020年增加3522.66萬元，增長4976.91%，主要原因是：2021年保障房項(xiàng)目開工建設(shè)。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出11.51萬元，較2020年增加3.56萬元，增長44.78 %，主要原因是：2021年增加了遺屬補(bǔ)助支出。
（四）資本性支出0萬元，較2020年增加0 萬元，增長（下0%，主要原因是：2021年沒有資本性支出。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為5萬元，決算數(shù)為4.88萬元，完成預(yù)算的97.60%，決算數(shù)較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為 0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是沒有因公出國。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：沒有因公出國。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要為：沒有因公出國。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為5萬元，決算數(shù)為4.88萬元，完成預(yù)算的97.60%，決算數(shù)較2020年增加4.88萬元，增長100%，主要原因是機(jī)構(gòu)改革，部門職能增加，費(fèi)用隨之增加。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加的主要原因是：部門職能增加，費(fèi)用隨之增加。全年國內(nèi)公務(wù)接待62批，累計(jì)接待375人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加（減少） 0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是沒有購置公務(wù)用車，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：沒有購置公務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是沒有公務(wù)用車，年末公務(wù)用車保有0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：沒有公務(wù)用車。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出3593.44萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較年初預(yù)算數(shù)（或者上年決算數(shù)）增加3522.66萬元，增長4976.91%，主要原因是：資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出增加人員編制數(shù)量和保障房開工建設(shè)。
七、政府采購支出情況說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出 0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的 0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0 %，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。（縣級(jí)部門公開的政府采購金額的計(jì)算口徑為：本部門納入2021年部門預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購支出金額之和。）
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2021年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是沒用公務(wù)用車。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對(duì)2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出所有二級(jí)項(xiàng)目 1 個(gè)全面開展績效自評(píng)，共涉及資金231.89萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的63.33 %。
組織對(duì)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi) 1 個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出231.89 萬元，政府性基金預(yù)算支出 0 萬元。從評(píng)價(jià)情況來看：該項(xiàng)目運(yùn)行情況良好，項(xiàng)目完成率高。
（二）單位決算中項(xiàng)目績效自評(píng)情況。
1、基本情況
（1）項(xiàng)目概況
根據(jù)財(cái)政部、國家發(fā)改委下發(fā)的財(cái)稅【2017】20號(hào)文件精神，自2017年4月1日起，取消“白蟻防治費(fèi)”及主"房屋轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)"兩項(xiàng)收費(fèi)后，我局行政事業(yè)性項(xiàng)目為”零“收費(fèi)，且隨著棚戶區(qū)改造直管公房的大量征遷，我局收入明顯減少，目前已無法有效保障63名在崗在編自收自支人員的工資等剛性支出。
（2）項(xiàng)目的績效目標(biāo)
保障63名在崗在編自收自支人員的工資。津補(bǔ)貼、住房公積金、醫(yī)保、社保和單位辦公經(jīng)費(fèi)等剛性支出，及時(shí)消除工作人員后顧之憂，確保全系統(tǒng)各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
2、績效評(píng)價(jià)工作開展情況
（1）績效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。
①、績效評(píng)價(jià)目的
為貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績效管理，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
②、評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍
本次評(píng)價(jià)對(duì)象為保障63名在崗在編自收自支人員的工資。津補(bǔ)貼、住房公積金、醫(yī)保、社保和單位辦公經(jīng)費(fèi)等剛性支出。
（2）績效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。
①、績效評(píng)價(jià)原則
遵循實(shí)事求是、客觀公正、公開透明的原則。
②、指標(biāo)體系
從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，具體包括項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、項(xiàng)目效益等10項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)（詳見附表）
③、評(píng)價(jià)方法
采用定性描述、定量分析法，客觀確定項(xiàng)目預(yù)期績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。采用比較法，對(duì)比實(shí)際成效與績效目標(biāo)的偏差，進(jìn)行效益分析。
④、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
主要為計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)，以預(yù)先制定的目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、定額等作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。
（3）績效評(píng)價(jià)工作過程。
①、前期準(zhǔn)備。按照縣財(cái)政局《關(guān)于開展2021年本級(jí)項(xiàng)目支出和部門整體支出績效評(píng)價(jià)工作的通知》〔2022〕21號(hào)要求，我局高度重視，迅速安排部署，成立評(píng)價(jià)工作小組，明確了評(píng)價(jià)對(duì)象、內(nèi)容、方法和工作步驟，確保績效自評(píng)工作按時(shí)完成。
②、組織實(shí)施。3月末召開專題會(huì)議，安排部署評(píng)價(jià)工作，要求各相關(guān)業(yè)務(wù)科室對(duì)分管的項(xiàng)目認(rèn)真組織、開展績效自評(píng)工作。要求本著實(shí)事求是的原則，客觀評(píng)價(jià),認(rèn)真填寫自評(píng)表和撰寫自評(píng)報(bào)告。
③、分析評(píng)價(jià)。一是合理設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面對(duì)項(xiàng)目支出總體實(shí)施成效情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。二是采取定性描述和定量分析的方法，對(duì)各項(xiàng)規(guī)劃編制進(jìn)行單一評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)組對(duì)自評(píng)表相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，對(duì)資金的投入與產(chǎn)出的效果進(jìn)行對(duì)比，得出項(xiàng)目實(shí)施績效結(jié)論。
3、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
我局本著實(shí)事求是的原則，按照既定的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法，從決策、過程、產(chǎn)出、效益四方面對(duì)2021年度運(yùn)轉(zhuǎn)缺口經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，最終確定績效評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)得分94分，等級(jí)為“優(yōu)秀”（評(píng)價(jià)說明:得分≥90分為優(yōu)秀；80≤得分<90為良好；60≤得分<80為中等；得分<60為差），具體如下（詳見附表）：
4、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
（1）項(xiàng)目決策情況
①、項(xiàng)目立項(xiàng)
aI立項(xiàng)依據(jù)充分性
項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策，符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；項(xiàng)目立項(xiàng)與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需，項(xiàng)目與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目不重復(fù)，項(xiàng)目設(shè)置了績效目標(biāo)，績效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平，績效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。
b績效指標(biāo)明確性
項(xiàng)目績效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，指標(biāo)值清晰、可衡量，績效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，但項(xiàng)目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo)。
②、績效目標(biāo)
a績效目標(biāo)合理性
項(xiàng)目設(shè)置了績效目標(biāo)，績效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平，績效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。
b績效指標(biāo)明確性
項(xiàng)目績效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，指標(biāo)值清晰、可衡量，績效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，但項(xiàng)目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo)。
③、資金投入
a預(yù)算編制科學(xué)性
預(yù)算編制經(jīng)過了科學(xué)論證，預(yù)算確定的資金量與工作任務(wù)相匹配，但預(yù)算內(nèi)容未能于具體項(xiàng)目內(nèi)容匹配。
b資金分配合理性
項(xiàng)目資金根據(jù)各子項(xiàng)實(shí)際需求分配，依據(jù)基本充分。項(xiàng)目資金分配額度合理，與項(xiàng)目實(shí)際需求相適應(yīng)。
（2）項(xiàng)目過程情況
①、資金管理
a資金到位率
項(xiàng)目預(yù)算安排231.89萬元，實(shí)際到位231.89萬元，資金到位率100%。
b預(yù)算執(zhí)行率
截至2021年末，項(xiàng)目資金支出231.89萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。
c資金使用合規(guī)性
項(xiàng)目資金使用嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，資金支付符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。
②、組織實(shí)施
a管理制度健全性
項(xiàng)目有相應(yīng)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，制度合法、合規(guī)、完整。
b制度執(zhí)行有效性
項(xiàng)目實(shí)施遵守法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，項(xiàng)目臺(tái)賬資料齊全并及時(shí)歸檔。
c項(xiàng)目產(chǎn)出情況
①、產(chǎn)出數(shù)量
②、產(chǎn)出質(zhì)量（滿分15分，得分15分）
2021年單位履職、年度目標(biāo)、任務(wù)完成情況良好，得分15分。
③、產(chǎn)出時(shí)效（滿分15分，得分15分）
2021年職工工資費(fèi)用及時(shí)發(fā)放，得分15分。
④、產(chǎn)出成本（滿分15分，得分15分）
2021年度人員正常工資費(fèi)用控制在預(yù)算內(nèi)，得分15分。
（4）項(xiàng)目效益情況
①、社會(huì)效益（滿分10分，得分8分）服務(wù)群體對(duì)本局的工作較為肯定，得8分。
②、經(jīng)濟(jì)效益（滿分10分，得分8分）維持了本單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，得8分。
③、可持續(xù)影響（滿分10分，得分8分）全局的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，得8分。
④、服務(wù)對(duì)象滿意度（滿分10分，得分10分）職工對(duì)全局工作的滿意度為91%，得10分。
5、存在問題及原因分析
（1）項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化不到位
2021年項(xiàng)目績效目標(biāo)從總體上對(duì)項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本指標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化，但對(duì)具體單個(gè)項(xiàng)目的預(yù)期實(shí)施成果目標(biāo)細(xì)化不到位，未能分解為可衡量的績效目標(biāo)，主要原因系規(guī)劃項(xiàng)目涉及多科室多部門，目前我局未能做到統(tǒng)籌管理，統(tǒng)一績效目標(biāo)設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)要求。
（2）項(xiàng)目資金與項(xiàng)目未能明確匹配
規(guī)劃編制項(xiàng)目數(shù)量多、周期長、資金需求大，年度預(yù)算資金基本能符合項(xiàng)目總體實(shí)際實(shí)施進(jìn)度需求，但年度預(yù)算資金，目前并不能實(shí)現(xiàn)與具體項(xiàng)目的精準(zhǔn)匹配，基本上采用的是總量控制，按各項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度，統(tǒng)籌使用預(yù)算資金。
6、有關(guān)建議
（1）統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)分解目標(biāo)。
我局將進(jìn)一步明確項(xiàng)目績效目標(biāo)的設(shè)置要求，統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格要求各項(xiàng)目分管科室，科學(xué)分解項(xiàng)目的具體績效目標(biāo)，以更全面、更完整地體現(xiàn)項(xiàng)目的預(yù)期實(shí)施成效。
（2）精準(zhǔn)項(xiàng)目匹配，明確資金分配。
根據(jù)年度項(xiàng)目資金安排，實(shí)時(shí)把握各項(xiàng)目進(jìn)度，合理預(yù)測(cè)各項(xiàng)目年度資金需求，將項(xiàng)目資金明確到具體項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金單一管理，精準(zhǔn)使用。
第四部分 名詞解釋
(一)財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
(二)上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
(四)經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
(五)附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
(六)其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入。
(七)用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
(八)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
(九)結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
(十)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
(十一)基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
(十二)項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
(十三)上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
(十四)經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
(十五)對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
(十六)“三公”經(jīng)費(fèi)：指各部門因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中：
因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；
公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；
公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
(十七)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。